Статья расходов командировочные расходы: Порядок учета командировочных расходов в 2020 — 2021 годах

Командировочные расходы при УСН: большой справочник бухгалтера

Противоположная позиция отражена в Постановлении ФАС ЗСО от 16.10.2013 по делу № А27-20892/2012: организации, не прошедшие государственную регистрацию в качестве юридических лиц, не приобретают правоспособности юридического лица. Их действия, направленные на установление, изменение и прекращение гражданских прав и обязанностей, не могут быть признаны сделками. Схожий вывод сделан в Постановлении Президиума ВАС РФ от 19.04.2011 № 17648/10 по делу № А26-11225/2009.

Таким образом, с учетом отсутствия у судов единого подхода к разрешению обозначенной ситуации признание «упрощенцами» в составе расходов затрат на проживание командированных лиц в гостинице, сведения о которой отсутствуют в ЕГРЮЛ, чревато высокими налоговыми рисками.

Длительные командировки

Срок служебной поездки работодатель определяет самостоятельно с учетом объема, сложности и других особенностей служебного поручения (

п.  4 Положения). Максимальные сроки командировки действующим законодательством не установлены, поэтому формально длительность командировки может быть любой. Но! Направляя работников в длительную командировку, компания может столкнуться с рядом проблем. К примеру, с необходимостью постановки на учет своего обособленного подразделения, если в месте командировки оборудованы стационарные рабочие места. Это следует из Письма Минфина России от 10.04.2009 № 03‑02‑07/1‑176, а также из Постановления ФАС СКО от 29.11.2006 №

 Ф08-6161/2006-2552А по делу № А32-38550/2005‑23/1025, в котором отмечено, что для постановки на учет организации по месту нахождения ее обособленного подразделения форма организации работ (вахтовый метод или командировка), срок нахождения конкретного работника на созданном организацией стационарном рабочем месте не имеют правового значения.

В свою очередь, создание компанией на УСНО обособленного подразделения влечет для нее риск утраты права на применение данного спецрежима. Ведь налоговики могут признать такое подразделение филиалом и, соответственно, доначислить компании налоги по общей системе налогообложения.

Добавим: от того, является длительная служебная поездка командировкой или нет, зависит порядок обложения НДФЛ выплачиваемых работнику сумм. Если признать, что в такой командировке он выполняет все свои трудовые обязанности, то выплаты в виде суточных (в полном объеме) будут уже вознаграждением за труд, которое облагается налогом с применением ставки 13 %

Командировочные расходы, проводки в 2020 году

Работника отправили в служебную командировку. Кадровик оформил все приказы, выписал служебное задание, а кассир выплатил аванс. Командированный сотрудник вернулся, предоставил документы бухгалтеру. Как вести учет командировочных расходов в 2020 году и как правильно отразить хозяйственную операцию в бухучете — расскажем далее.

Как отразить аванс на командировку

Допустим, сотрудник обратился в кассу учреждения для получения денежных средств на командировку. На руках у сотрудника записка-расчет, одобренная руководителем.

Действия кассира:

1. Проверяем распорядительный документ. Напомним, что таким документом может быть приказ руководства, заявление работника либо отдельная записка-расчет. Все документы должны быть завизированы директором.
2. Выписываем расходный кассовый ордер, если подчиненный желает получить аванс на командировку наличными деньгами. Либо составляем платежное поручение на перечисление средств на банковскую карту работника.
3. Передаем наличность работнику под подпись. Одновременно осуществляем бухгалтерскую запись: Дебет 71 Кредит 50 «выдано из кассы на командировочные расходы» — проводка.

Для бюджетников при выдаче из кассы аванса на командировку проводка будет другой: Дебет 0 208 12 560 Кредит 0 201 34 610.

При перечислении денег на расчетные счета используйте аналогичные проводки:

• для НКО — выдан аванс на командировочные расходы, проводка: Дт 70 Кт 51;
• для бюджетников — Дт 0 208 12 560 Кт 0 201 11 610.

Принят авансовый отчет

Сотрудник, вернувшись из командировки, обязан отчитаться в течение трех рабочих дней. Он должен предоставить в бухгалтерию следующие документы:

• авансовый отчет, в котором необходимо отразить все произведенные расходы и полученные средства в виде аванса;
• командировочное удостоверение, если организация решила использовать данный бланк. Напомним, что применять данное удостоверение не обязательно;
• служебное задание с отметкой о его выполнении либо служебную записку с пояснениями обстоятельств и причин неисполнения служебного задания;
• документы, которые подтверждают произведенные затраты. Например, билеты подтверждают затраты на проезд, гостиничная квитанция — траты на проживание, чеки и акты подтверждают прочие траты, одобренные руководством компании.

Бухгалтер проверяет весь пакет документов, сверяет данные авансового отчета и подтверждающей документации, подбивает итоги. Напомним, что суточные в командировке обязательному подтверждению не подлежат. Рассчитать количество дней пребывания в поездке можно по датам из билетов либо из командировочного удостоверения.

Списаны командировочные расходы, проводка зависит от цели служебной поездки. Так, например:

• для выполнения заданий по основному производству бухгалтер сделает запись: Дт 20 КТ 71;
• для продвижения товаров и произведенной продукции — Дт 41 Кт71;
• для приобретения имущества и активов в пользование НО — Дт 08 Кт 71.

Проводки по командировочным расходам в бюджете:

• для затрат, связанных с основной деятельностью, — Дт 0 109 ХХ 212 Кт 0 208 12 000;
• для затрат, не связанных с основной деятельностью, — Дт 0 401 20 212 Кт 0 208 12 000.

Возмещаем долги

Нередко по результатам проверки авансового отчета образуется задолженность. Например, работник был вынужден задержаться в поездке и перерасходовал средства.

Или, наоборот, сотрудник сэкономил и должен вернуть неизрасходованный аванс.

Бухгалтер отражает долги по командировочным расходам, проводки для НКО.

1. Если долг за организацией, то следует перечислить сумму перерасхода на банковскую карту работника: Дт 71 Кт51, проводка для наличных расчетов: Дт 71 Кт 50.
2. Если должен остался сотрудник, отражаем возврат в кассу Дт 50 Кт 71, для удержаний из зарплаты — Дт 70 Кт71.

Бухгалтерские записи для бюджетников:

1. Выплачиваем долг работнику: Дт 0 208 12 560 Кт 0 201 34 610 (касса)/ 0 201 1 610 (расчетный счет).
2. Удерживаем долги с зарплаты сотрудника: Дт 0 302 11 830 Кт 0 304 03 730; Дт 0 304 03 830 Кт 0 208 12 660.
3. Работник возвращает долг в кассу: Дт 0 201 34 510 Кт 0 208 12 660.

Командировочные расходы — это… Определение, размер и порядок начисления

Направление работника в командировку – это поручение исполнять трудовую функцию вне постоянного места работы (местонахождения организации-работодателя). Выезд за пределы района проживания сопряжен с несением сотрудником дополнительных расходов (переезд, обустройство на новом месте, питание, бытовое обслуживание и т.д.). Выплаты работнику денег на выполнение поручений руководителя в удаленном режиме — это командировочные расходы.

Виды денежных выплат работникам в командировке

Командировочные расходы — это средняя заработная плата сотрудника и иные выплаты компенсационного характера. В статьях 167, 168 Трудового кодекса отражена нормативно-правовая база для начисления установленных законом сумм работнику, направленному в другой регион на работу.

Все расходы трудоустроенного гражданина в командировке делятся на четыре группы:

• затраты на переезд к месту назначения и обратно;
• суммы, необходимые сотруднику на найм жилого помещения;
• затраты на еду и обеспечение других потребностей;
• иные расходы, которые производятся сотрудником по указанию работодателя или по договоренности с ним.

Выплаты, осуществляемые работнику на основании указанных статей расходов, делятся на три типа:

1. Зарплата.
2. Суточные.
3. Компенсация прочих необходимых расходов, подтвержденных документально.

Размер командировочных расходов, вопросы их начисления и выплаты регулируются Положением о командировании, зафиксированном в Постановлении № 749, изданном российским Правительством 13 октября 2008 года.

Помимо указанного акта, предприятия имеют право создавать внутренние нормативные правовые акты, в которых подробно будут регулироваться правоотношения в соответствующей сфере работы юридического лица с учетом специфики его деятельности.

При расчете командировочных расходов (образец приведен ниже) учитываются следующие моменты:

• Порядок начисления компенсационных выплат не зависит от длительности нахождения сотрудника в командировке.
• По нормам Постановления Госкомтруда Советского Союза № 62 от 7 апреля 1988 года период командирования ограничивается сорока днями. При этом в Трудовом кодексе никаких ограничений в отношении срока работы вне рабочего места нет.

Основания и порядок выплаты аванса на командировку

Некоторые работодатели относят к выплатам работникам, направляемым на работу в другой регион, дополнительные командировочные расходы – это аванс. Начисление указанных сумм связано с тем, что собственных средств сотруднику может не хватить на расходы в рабочей поездке.

Итоговая сумма выплат, положенных работнику (оплата времени труда) начисляется и выдается в конце календарного месяца (расчетного периода) вместе с другими заработанными суммами. Вместе с тем сотруднику могут выдать аванс до отъезда. В него входят суточные и приблизительно рассчитанные расходы на проживание и проезд.

Выдача аванса может осуществляться наличными (из кассы организации) или путем перечисления на банковский счет пластиковой карты (в зависимости от того, как сотрудник получает зарплату).

Размер командировочных расходов авансового типа определяется, исходя из документов, которые являются для бухгалтерии основанием для начисления установленной суммы.

Командировочные и сопутствующие расходы | WSIB

Политика

WSIB оплачивает все разумные расходы, понесенные в тех случаях, когда по указанию или с одобрения WSIB рабочий или другое лицо, назначенное WSIB, должны путешествовать в связи с претензией.

Назначение

Цель данной политики — указать, когда WSIB может оплачивать путевые расходы, связанные с претензиями.

Руководящие принципы

WSIB не возмещает командировочные расходы, понесенные работником при выполнении обычных действий по поиску работы; однако он возмещает работнику транспорт и связанные с ним расходы, понесенные во время участия в программах обучения на рабочем месте, спонсируемых WSIB.

Для заявлений, которые еще не разрешены, WSIB должен предварительно разрешить посещение медицинских приемов для специальных клинических исследований или обследований. Если впоследствии требование не будет удовлетворено, личные расходы, такие как проезд, проживание и питание, будут возмещены WSIB в качестве административных расходов. Для получения информации о возмещении потерянной заработной платы при посещении медицинских приемов см. 17-01-05, Потеря заработной платы на приемах в медицинское учреждение.

При выборе вида транспорта учитываются практичность, целесообразность и клиническая необходимость.Лицо, принимающее решение, может проконсультироваться с медицинским персоналом WSIB относительно характера и достаточности поездок.

Транспортные расходы оплачиваются по наиболее прямому маршруту.

WSIB утверждает оплату дорожных расходов, если разрешена смена медицинского работника.

Транспорт

Такси и специализированный транспорт

WSIB оплачивает проезд в такси / сборы, понесенные инвалидами, путешествующими на специализированном транспорте, когда работник участвует в оценке или плане медицинского обслуживания или перехода на работу (WT)

• , если у работника нет транспортного средства или у него инвалидность, препятствующая передвижению на общественном транспорте, или

• , когда преобладающее медицинское состояние, не связанное с работой, требует использования этого средства передвижения, а поездка важна для медицинского обследования или оценки WT или плана, установленного для нарушения, связанного с работой.

Общественный транспорт

Использование общественного транспорта полностью возмещается.

При посещении установленной клинической программы, такой как физиотерапия, работник получает оплату за проезд в общественном транспорте после подтверждения даты лечения.

Если общественный транспорт доступен, но выбран альтернативный вид транспорта, оплачивается эквивалент стоимости общественного транспорта.

Пробег

Если общественный транспорт недоступен и используется личный автомобиль, оплата производится по утвержденной норме пробега.Текущую ставку см. 18-01-05, Таблица ставок.

Парковка

После получения разрешения на использование личного транспортного средства, фактическая плата за парковку возмещается.

Возвращение на ПМЖ

Когда работник возвращается на постоянное место жительства, когда он жил и работал (и получил травму) вне этого места жительства, любые дополнительные командировочные расходы, понесенные в связи с характером травмы, возмещаются стороне, понесшей расходы.

WSIB оплачивает госпитализацию работника во время посещения утвержденной WSIB программы, дорожные расходы, обычно за одну поездку домой каждый месяц.Он также рассматривает просьбы о дополнительных поездках домой с учетом таких обстоятельств, как сохранение семейных связей, соображения гуманности и сострадания, неотложные семейные вопросы и т. Д.

Член семьи

Если работник не может выезжать из-за состояния здоровья, связанного с работой, оплата командировочных и связанных с этим расходов продлевается, чтобы один член семьи мог посетить работника. Возмещение за оплату производится в соответствии с теми же критериями, что и работники, возвращающиеся в свои дома.

Путевые расходы оплачиваются, когда член семьи должен поехать в лечебный центр для получения инструкций по уходу и лечению состояния работника.

Эскорт

Путевые расходы на сопровождение оплачиваются, когда есть клиническая необходимость, или по соображениям сострадания или по практическим причинам, см. 17-01-08, Сопровождение.

Жилье

При необходимости поселиться вдали от дома во время записи на прием или участия в программе, утвержденной WSIB, расходы на проживание (гостиница, проживание и питание) оплачиваются по утвержденным ставкам.

Обед

Пособие на питание выплачивается по утвержденным ставкам, если WSIB требует от работников проживать вдали от дома, посещать назначенные приемы, программы амбулаторного медицинского обслуживания и т.д. Тарифы.

Дата подачи заявки

Настоящая политика распространяется на все расходы, понесенные 15 февраля 2013 г. или после этой даты, в отношении всех несчастных случаев.

История документа

Этот документ заменяет документ 17-01-09 от 3 ноября 2008 г.

Этот документ ранее был опубликован как:
17-01-09 от 12 октября 2004 г.
17-01-09 от 20 февраля 2004 г.
17-01-09 от 6 апреля 2001 г.
06-01-03 от 30 сентября , 1992.

Список литературы

Законодательный орган

Закон о безопасности и страховании на рабочем месте, 1997 г. , с поправками
Раздел 33

Закон о компенсации рабочим, R.S.O. 1990 , с поправками
Раздел 50

Минуты

Административный
№ 12, 28 января 2013 г., стр. 504

Порядков командировочных и других возмещаемых расходов | Финансовые услуги

Политика

См. Политику возмещения командировочных и других расходов.

Процедуры

Для целей настоящих Процедур термин «сотрудник» в совокупности означает ученых, исследователей и административный персонал.

Перед бронированием и оплатой транспортных расходов, пожалуйста, обратитесь к разделу «Туристические услуги — Процедуры бронирования и оплаты».

PR1. Авансы на командировки

Авансы на поездки требуются для посещения конференций или встреч. Существует три типа авансовых платежей, каждый из которых должен быть учтен во время подачи отчета о расходах.В случаях, когда требуется более одного платежа перед поездкой, несколько запросов (и типов) аванса могут быть запрошены с разными интервалами до поездки.

PR1.1.
Предоплата третьей стороной — может быть запрошена сотрудниками, студентами и посетителями.

Это платежи, производимые напрямую сторонним поставщикам перед поездкой, например, оплата регистрации на конференцию.

Настоятельно рекомендуется прямая оплата, так как она может быть запрошена в любое время вместе с копией счета.

Счет-фактура подается вместе с подробным отчетом о расходах после поездки (для учета аванса).

Для конференций в Монреале, где не будут востребованы никакие другие расходы, оплата за регистрацию конференции может быть произведена путем представления отчета о расходах третьей стороны вместо аванса.

PR1.2.
Оплата наличными перед поездкой — может быть возмещена ТОЛЬКО сотрудникам и студентам.

Заявитель оплачивает расходы, которые он лично оплатил перед поездкой.Примеры включают регистрацию на конференцию или авиабилет, оплаченный путешественником.

Этот вид аванса может быть запрошен в любое время (и во многих случаях при предоплате Истцом) с копией квитанции и доказательством оплаты.

Квитанция (и) и подтверждение платежа представляются вместе с подробным отчетом о расходах после поездки (для учета аванса).

PR1.3.
Денежные авансы — могут быть выданы ТОЛЬКО Сотрудникам и Студентам

Этот платеж Заявителю предназначен для покрытия денежных потребностей в связи с предполагаемыми расходами, которые будут понесены во время поездки.

Денежные авансы должны быть ограничены полевыми исследованиями, длительными поездками и поездками в страны, где наличные деньги являются единственным способом оплаты.

Авансы наличными не выдаются более чем за 30 дней до поездки. Суммы, превышающие 5000 долларов США, требуют разбивки сметных затрат.

PR2. Авансы на авиабилеты / железнодорожные перевозки, оплачиваемые с помощью формы авторизации FOAPAL

Форма авторизации FOAPAL [веб-сайт туристических услуг]

PR3.Авансы, не связанные с поездками,

Авансы, не связанные с поездками, также могут выдаваться для целей, не связанных с поездками.

PR3.1. Авансы на оплату членского взноса

Для исследовательских работ — компенсация участникам за прохождение экспериментального тестирования. Деньги авансируются сотруднику для распределения участникам.

Дата возврата должна быть не более 6 месяцев с даты начала.

Суммы, превышающие 5000 долларов, требуют разбивки сметных затрат.

PR3.2. Авансы для полевых поездок

Для исследований, проводимых в течение длительного периода времени, за пределами кампуса или в удаленном месте.

Суммы, превышающие 5000 долларов, требуют разбивки сметных затрат.

ПР 3.3. Авансы на мелкие денежные средства

На мелкие ведомственные расходы.

Дата возврата должна быть не более 60 дней с даты начала.

Сумма не может превышать 500 долларов США.

PR4.Выверка авансов

Все авансы, включая авансы на командировки, выплаченные третьим сторонам, должны быть подтверждены путем представления отчета о расходах через 30 дней после даты возвращения из поездки.

Авансы, не выверенные через 30 дней после даты возвращения из поездки, считаются просроченными.

Если аванс считается просроченным, никакие дополнительные авансы не могут быть запрошены, и никакие отчеты о расходах не будут возмещены Заявителю, пока просроченный аванс не будет погашен.

Финансового менеджера (FFM) или главного исследователя (PI) фонда не затрагивают просроченные авансы Истца. Миссия по установлению фактов или ИП по-прежнему может получить свои личные авансы или компенсации, если нерешенный вопрос требует эскалации.

В случае, если сумма должна быть возвращена университету, оплата может быть отправлена ​​через систему электронного перевода Interac на Traveldeskhelp.acct [at] mcgill.ca или через личный чек на имя Университета МакГилла.

ПР 5.Отчеты о расходах и компенсации

PR5.1. Общие

Отчеты о расходах можно подавать с помощью соответствующего «Меню отчетов о авансах и расходах» Minerva по одной или обеим из следующих причин:

• Для возмещения физическим лицам понесенных расходов. Расходы, оплачиваемые подарочными картами, бонусными картами или наличными долларами торговца, будут n

Управление командировочными расходами | Управление расходами

Для большинства организаций командировочные расходы имеют несколько разных оболочек, а процессы и политики для управления ими различаются.Тем не менее, можно упростить даже несопоставимые расходы на отели, авиабилеты, поездку на поезде, пробег и так далее.

Политика обязательна.

Организация должна быть справедливой по отношению к сотрудникам, и если есть какие-либо сомнения в том, что кто-то фальсифицирует потраченные средства, четкая политика и процедуры позволят провести аудит на основе фактов.

Некоторые из крупнейших организаций придерживаются правил, в соответствии с которыми все командированные сотрудники относятся к ним как к равным. Что это значит на практике? Типичная политика может гласить, что независимо от того, являетесь ли вы помощником администратора или руководителем бизнес-подразделения, если вы путешествуете по континенту, вы путешествуете стандартным классом, а если вы путешествуете между континентами, вы путешествуете бизнес-классом.

Этот тип политики признает, что смягчение последствий смены часовых поясов и необходимость прийти в состояние, подходящее для работы, когда вы туда попадете, не зависит от вашей оценки в организации.

Похожий подход — и это от крупных организаций — заключается в том, что они ведут списки отелей, с которыми они заключили сделки. Сотрудники забронированы в эти отели. Урок здесь в том, что им не удавалось быть ведущими в своем секторе, игнорируя, куда тратились их деньги.

Политика для поставщиков и подрядчиков

Некоторым предприятиям необходимо, чтобы подрядчики останавливались в отелях поблизости для работы над проектом, и это включает оплату их транспортных и гостиничных расходов.Это будет обсуждаться в рамках контракта; однако не менее важна политика, позволяющая подрядчикам понимать пределы своих расходов.

Часто для деловых путешественников, у которых есть командировка за границу, есть смысл остаться там до завершения проекта, чем тратить деньги туда и обратно. Другие компании прямо запрещают это на том основании, что супругов обычно приглашают, деньги, потраченные на еду, внезапно увеличиваются вдвое, и это приглашение к нарушению политики в отношении поездок.Но об этом не станет известно, пока поездка не будет окончательно окончена и с этим ничего не поделать.

Безусловно, самый простой способ справиться с такими претензиями о расходах — это использовать карточку расходов сотрудника. Нет причин, по которым временная карта такого типа не может быть выдана подрядчику или тем, кто должен выезжать на работу. Платформа для расходов нашей компании, например, позволяет строго контролировать, что оплачивается на предоплаченной карте компании Soldo. Владелец бизнеса или финансовый отдел могут устанавливать правила, лимиты и процедуры использования карты, чтобы расходы не выходили из-под контроля.

Управление претензиями за пробег

В государственных, местных органах власти, благотворительных организациях, общественных организациях и некоторых предприятиях размер компенсации за пробег устанавливается политикой. Поразительно, сколько организаций до сих пор обрабатывают заявки на пробег, используя бумажные формы. Процесс часто еще больше усложняется тем фактом, что выплаты сотрудников облагаются налогом и поэтому необходимо оформить и заполнить P11D.

Однако надбавка за пробег рассматривается многими сотрудниками как привилегия при приеме на работу и поэтому маловероятна очень скоро уйти.

Некоторые предприятия разрешают сотрудникам, использующим автомобили компании, использовать бензиновую карту только для покупки бензина. Намного более простой способ справиться с этим — использовать предоплаченную карту Mastercard Soldo, которую можно использовать вместе с нашей системой управления расходами. Это означает, что в организации используется только один тип карты, что значительно упрощает анализ и отчетность обо всех расходах.

Обработка претензий по пробегу может занять очень много времени. Однако с помощью нашей системы управления расходами в системе может храниться количество миль, а также вводиться дата поездки, начальная и конечная точки. Потраченные деньги автоматически рассчитываются и отправляются в бухгалтерскую программу компании для оплаты.

Как эффективно управлять командировочными расходами

1. Убедитесь, что у вас есть политики для каждого типа поездки, как для сотрудников, так и для подрядчиков.

2. Используйте приложение для управления расходами для выпуска предоплаченных визитных карточек, которые можно использовать для согласованных поездок.

3. Если по какой-либо причине сотрудник должен заплатить наличными и вернуть поездку позже, он может сфотографировать квитанцию ​​на свой телефон и отправить ее в приложение управления расходами.

4. Используйте панель управления для анализа и сравнения различных командировочных расходов. Даже простая поездка на поезде может стоить совершенно разных сумм.

5. Используйте бизнес-аналитику, предоставляемую приложением о расходах, для прогнозирования, чтобы получить точную предварительную оценку потребности в денежных средствах.

Инвестиции в отличное приложение для управления расходами многократно окупятся за короткое время. Узнайте больше о наших предоплаченных бизнес-картах здесь, а также о нашей лидирующей на рынке платформе управления расходами и получите контроль над головной болью.

Готовы взять под контроль?

Зарегистрируйтесь сегодня и узнайте, насколько простым может быть управление расходами.

Зарегистрироваться

IC Travel Services: Форма отчета о расходах

Все поездки должны соответствовать требованиям Колледжа. Политика путешествий.

Эта форма используется для регистрации общих расходов на поездку для всех путешественников.

В течение десяти рабочих дней после завершения поездки подайте заявление о колледже Итаки Форма отчета о расходах.Компенсация будет основана на одном окончательном утвержденном Форма отчета о расходах.

• Все расходы ДОЛЖНЫ быть указаны в этой форме, включая денежные авансы и предрейсовые расходы.
• Все оригиналы квитанций, требующих возмещения, в соответствии с Политика колледжа в отношении поездок, должна быть приклеена к 8 ½ «x 11» листы бумаги. Если оригиналы квитанций недоступны, подготовьте, подпишите и приложите памятку с объяснением расходов.
• Путешественник должен предоставить оригиналы квитанций Travel Card с отчетом о расходах. координатору отдела. Эти оригинальные квитанции останутся Заявление о кредитных картах. Туристическим службам больше не требуются копии эти квитанции, но они должны быть доступны для периодической проверки и аудита.
• При запросе компенсации координаторы департаментов должны направить Формы отчетов о расходах, включая необходимую документацию для туристических служб.Необходимая документация включает квитанции о возмещении (более 30 долларов США), Путевые расходы 30 долларов и меньше Рабочий лист, повестка дня конференции и подтверждение путешествия (например, фолиант на проживание, посадочный талон и т. д.).
• Прочие расходы до 30 долларов США НЕ требуют квитанций, но должны быть задокументированы. на листе командировочных расходов 30 долларов и меньше претендовать на возмещение.
• Для международных путешествий дополнительные инструкции можно найти в Раздел «Международные путешествия» Политики в отношении путешествий.
• С вопросами обращайтесь в туристическую службу по телефону (607) 274-1480.

* Обозначает обязательное поле

.