129 фз о государственной: Федеральный закон «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» от 08.08.2001 N 129-ФЗ (последняя редакция)

Для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о том, что юридическим лицом принято решение об изменении места нахождения, в регистрирующий орган в течение трех рабочих дней после дня принятия данного решения представляются соответствующие документы.

К заявлению о внесении в единый государственный реестр юридических лиц сведений об изменении адреса юридического лица, при котором изменяется место нахождения юридического лица, должны быть приложены также документы, подтверждающие наличие у юридического лица или лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица, либо участника общества с ограниченной ответственностью, владеющего не менее чем пятьюдесятью процентами голосов от общего количества голосов участников данного общества, права пользования в отношении объекта недвижимости или его части, расположенных по новому адресу юридического лица.

(см. текст в предыдущей редакции)

Документы для государственной регистрации изменения адреса юридического лица, при котором изменяется место нахождения юридического лица, не могут быть представлены в регистрирующий орган до истечения двадцати дней с момента внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о том, что юридическим лицом принято решение об изменении адреса юридического лица, при котором изменяется место нахождения юридического лица.

(см. текст в предыдущей редакции)

(см. текст в предыдущей редакции)

Положения настоящего пункта не распространяются на случаи изменения места нахождения юридического лица, если новым адресом юридического лица будет являться адрес места жительства участника общества с ограниченной ответственностью, владеющего не менее чем пятьюдесятью процентами голосов от общего количества голосов участников данного общества с ограниченной ответственностью, либо адрес места жительства лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица.

(см. текст в предыдущей редакции)

7. Для внесения в единый государственный реестр юридических лиц изменений, касающихся исключения сведений о наличии заключенного заемщиком — обществом с ограниченной ответственностью или непубличным акционерным обществом договора конвертируемого займа, к заявлению о внесении таких изменений в единый государственный реестр юридических лиц прилагается документ, подтверждающий исполнение заемщиком обязательств по договору конвертируемого займа или прекращение таких обязательств по иным основаниям.

Для внесения в единый государственный реестр юридических лиц изменений, предусмотренных настоящим пунктом, документы представляются в регистрирующий орган в течение четырнадцати рабочих дней после прекращения обязательств по договору конвертируемого займа.

8. Для внесения в единый государственный реестр юридических лиц изменений, связанных с увеличением уставного капитала общества с ограниченной ответственностью во исполнение договора конвертируемого займа, представляемое заявление о внесении таких изменений должно содержать сведения о размере уставного капитала общества с ограниченной ответственностью, размере и номинальной стоимости доли займодавца, размерах долей других участников в уставном капитале указанного общества после увеличения его уставного капитала во исполнение договора конвертируемого займа.

Федеральный закон от 08.08.2001 N 129-ФЗ (ред. от 26.11.2019)

РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН

О ГОСУДАРСТВЕННОЙ РЕГИСТРАЦИИ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ

И ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ

Принят

Государственной Думой

13 июля 2001 года

Одобрен

Советом Федерации

20 июля 2001 года

• Глава I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
• Глава II. ГОСУДАРСТВЕННЫЕ РЕЕСТРЫ
• Глава III. ПОРЯДОК ГОСУДАРСТВЕННОЙ РЕГИСТРАЦИИ
• Глава IV. ГОСУДАРСТВЕННАЯ РЕГИСТРАЦИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ ПРИ ИХ СОЗДАНИИ
• Глава V. ГОСУДАРСТВЕННАЯ РЕГИСТРАЦИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ, СОЗДАВАЕМЫХ ПУТЕМ РЕОРГАНИЗАЦИИ. ВНЕСЕНИЕ В ЕДИНЫЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ РЕЕСТР ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ ИНЫХ ЗАПИСЕЙ В СВЯЗИ С РЕОРГАНИЗАЦИЕЙ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
• Глава VI. ГОСУДАРСТВЕННАЯ РЕГИСТРАЦИЯ ИЗМЕНЕНИЙ, ВНЕСЕННЫХ В УЧРЕДИТЕЛЬНЫЙ ДОКУМЕНТ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА, И ВНЕСЕНИЕ ИЗМЕНЕНИЙ В СВЕДЕНИЯ О ЮРИДИЧЕСКОМ ЛИЦЕ, СОДЕРЖАЩИЕСЯ В ЕДИНОМ ГОСУДАРСТВЕННОМ РЕЕСТРЕ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
  • Статья 17. Документы, представляемые для государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, а также для государственной регистрации изменений, связанных с принятием решения о том, что юридическое лицо будет действовать или не будет действовать на основании типового устава, и документы, представляемые для внесения изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в едином государственном реестре юридических лиц
  • Статья 18. Порядок государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и внесения изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в едином государственном реестре юридических лиц
    
    
  • Статья 19.
• Глава VII. ГОСУДАРСТВЕННАЯ РЕГИСТРАЦИЯ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА В СВЯЗИ С ЕГО ЛИКВИДАЦИЕЙ ИЛИ ИСКЛЮЧЕНИЕМ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА ИЗ ЕДИНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕЕСТРА ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ ПО РЕШЕНИЮ РЕГИСТРИРУЮЩЕГО ОРГАНА И В СВЯЗИ С ПРОДАЖЕЙ ИЛИ ВНЕСЕНИЕМ ИМУЩЕСТВЕННОГО КОМПЛЕКСА УНИТАРНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ ЛИБО ИМУЩЕСТВА УЧРЕЖДЕНИЯ В УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА
• Глава VII.1. ГОСУДАРСТВЕННАЯ РЕГИСТРАЦИЯ ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ
• Глава VIII. ОТКАЗ В ГОСУДАРСТВЕННОЙ РЕГИСТРАЦИИ, ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА НАРУШЕНИЕ ПОРЯДКА ГОСУДАРСТВЕННОЙ РЕГИСТРАЦИИ
• Глава VIII.1. ПОРЯДОК ОБЖАЛОВАНИЯ РЕШЕНИЯ О ГОСУДАРСТВЕННОЙ РЕГИСТРАЦИИ ИЛИ ОБ ОТКАЗЕ В ГОСУДАРСТВЕННОЙ РЕГИСТРАЦИИ
• Глава IX. ПЕРЕХОДНЫЕ И ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

129-ФЗ — Статья 12 — Документы, представляемые при государственной регистрации создаваемого юридического лица

При государственной регистрации создаваемого юридического лица в регистрирующий орган представляются:

а) подписанное заявителем заявление о государственной регистрации по форме, утвержденной уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти. В заявлении подтверждается, что представленные учредительные документы (в случае, если юридическое лицо действует на основании устава, утвержденного его учредителями (участниками), или учредительного договора) соответствуют установленным законодательством Российской Федерации требованиям к учредительным документам юридического лица данной организационно-правовой формы, что сведения, содержащиеся в этих учредительных документах, иных представленных для государственной регистрации документах, заявлении о государственной регистрации, достоверны, что при создании юридического лица соблюден установленный для юридических лиц данной организационно-правовой формы порядок их учреждения, в том числе оплаты уставного капитала (уставного фонда, складочного капитала, паевых взносов) на момент государственной регистрации, и в установленных законом случаях согласованы с соответствующими государственными органами и (или) органами местного самоуправления вопросы создания юридического лица;

б) решение о создании юридического лица в виде протокола, договора или иного документа в соответствии с законодательством Российской Федерации;

в) учредительный документ юридического лица, за исключением случая, если юридическое лицо будет действовать на основании типового устава, предусмотренного подпунктом «е» пункта 1 статьи 5 настоящего Федерального закона;

в.1) документ, подтверждающий присвоение выпуску (выпускам) акций регистрационного номера, в случае, если создаваемым юридическим лицом является акционерное общество. Форма указанного документа и требования к его содержанию устанавливаются Банком России;

г) выписка из реестра иностранных юридических лиц соответствующей страны происхождения или иное равное по юридической силе доказательство юридического статуса иностранного юридического лица — учредителя;

д) документ об уплате государственной пошлины.

• Статья 9 Порядок представления документов при государственной регистрации

  представления документов, предусмотренных статьей 12 настоящего Федерального закона, непосредственно в регистрирующий орган лично заявителем с представлением одновременно документа, удостоверяющего его личность; Открыть статью

• Статья 11 Решение о государственной регистрации

  3. Документы, связанные с государственной регистрацией, а именно документ, подтверждающий факт внесения записи в соответствующий государственный реестр, учредительный документ юридического лица или изменения, внесенные в учредительный документ юридического лица, с отметкой регистрирующего органа (в случаях государственной регистрации, предусмотренной статьями 12, 14, пунктом 1 статьи 17 настоящего Федерального закона), документ о постановке на учет в налоговом органе (в случае, если в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах государственная регистрация является основанием для постановки юридического лица или индивидуального предпринимателя на учет в налоговом органе) направляются регистрирующим органом не позднее одного рабочего дня, следующего за днем истечения установленного для государственной регистрации срока, в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью, по включенному в соответствующий государственный реестр адресу электронной почты юридического лица или индивидуального предпринимателя, а также по адресу электронной почты, указанному заявителем при представлении документов в регистрирующий орган. Открыть статью

• Статья 13 Порядок государственной регистрации юридических лиц при их создании

  3. Государственная регистрация юридических лиц при их создании осуществляется в срок не более чем три рабочих дня со дня представления документов, предусмотренных статьей 12 настоящего Федерального закона, в регистрирующий орган. Открыть статью

• Статья 26 Переходные положения

  4. В случае использования олимпийской и (или) паралимпийской символики в наименовании юридического лица, его фирменном наименовании при государственной регистрации создаваемого юридического лица, в том числе путем реорганизации (преобразования, слияния, разделения, выделения), а также при государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица, в регистрирующий орган помимо документов, предусмотренных статьями 12, 14 или 17 настоящего Федерального закона, представляется соответствующий договор с Международным олимпийским комитетом и (или) Международным паралимпийским комитетом или уполномоченными ими организациями. Открыть статью

Риски черных списков

Черные списки компаний, составляемые ФНС, очень затрудняют ведение бизнеса. Топ-менеджеров и учредителей попавших в них юрлиц на три года ограничивают в открытии нового дела и занятии руководящих должностей. Однако вредит это не только им, но и государству.  

Деловая репутация является важнейшим активом для любой компании. Она складывается из многих показателей благонадежности и риска. Эти данные систематизируются в том числе и налоговыми органами, которые формируют так называемые черные списки. Попадание в них подразумевает подрыв репутации, конкурентоспособности, а также чревато закрытием бизнеса и даже банкротством. Для руководства такой компании это грозит потерей личной деловой репутации. В связи с этим считаю необходимым внести изменения либо отменить подп. «ф» п. 1 ст. 23 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (далее – Федеральный закон от 08.08.2001 № 129-ФЗ). 

На сегодняшний день ООО – одна из самых распространенных организационно-правовых форм ведения бизнеса. Но она требует внесения всех сведений об обществе (ее учредителях, размере долевого участия, руководителе и пр.) в ЕГРЮЛ. 

В 2015 году вступил в силу подп. «ф» п. 1 ст. 23 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ, в котором говорится, что отказ в государственной регистрации допускается, в случае если в регистрирующий орган представлены документы для включения сведений об учредителе (участнике) юридического лица либо о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица, в отношении одного из следующих лиц: 

• владевших на момент исключения ООО из ЕГРЮЛ как недействующего юридического лица не менее чем 50% голосов от общего количества голосов, которое на момент его исключения из ЕГРЮЛ имело задолженность перед бюджетом или бюджетами бюджетной системы РФ; 
• имевших на момент исключения юридического лица из ЕГРЮЛ право без доверенности действовать от имени такого юридического лица, которое на момент его исключения из ЕГРЮЛ имело задолженность перед бюджетом или бюджетами бюджетной системы РФ либо в отношении которого указанная задолженность была признана безнадежной к взысканию в связи с наличием признаков недействующего юридического лица, при условии, что на момент представления документов в регистрирующий орган не истекли три года с момента исключения указанного юридического лица из ЕГРЮЛ; 
• являющихся лицами, имеющими право без доверенности действовать от имени юридического лица, в отношении которого в ЕГРЮЛ содержится запись о недостоверности сведений о юридическом лице либо имеется неисполненное решение суда о ликвидации указанного юридического лица, за исключением случаев, когда запись о недостоверности сведений о юридическом лице, содержащихся в ЕГРЮЛ, внесена в ЕГРЮЛ в порядке, предусмотренном п. 5 ст. 11 настоящего Федерального закона, или когда на момент представления документов в регистрирующий орган истекли три года с момента внесения соответствующей записи в ЕГРЮЛ; 
• являющихся участниками ООО, владеющими не менее чем 50% голосов от общего количества голосов участников данного общества, в отношении которого в ЕГРЮЛ содержится запись о недостоверности сведений о юридическом лице, предусмотренных подп. «в» или «л» п. 1 ст. 5 настоящего федерального закона, либо имеется неисполненное решение суда о ликвидации указанного юридического лица, за исключением случая, когда на момент представления документов в регистрирующий орган истекли три года с момента внесения соответствующей записи в ЕГРЮЛ. 

В соответствии с вышеуказанными нормами действующего законодательства лицо, оказавшееся в черном списке ФНС, в течение трех лет не имеет права ни регистрировать на себя новое общество, ни занимать должность директора. Причем указанная норма законодательства распространяется как на физических лиц, так и на юридических. Между тем исключение данных лиц из реестра не направлено на прекращение деятельности тех юридических лиц, которые фактически осуществляют свою деятельность, находятся по юридическому адресу. 

В связи с этим исключение из реестра организаций, в отношении которых имеется запись о недостоверности сведений, но которые фактически осуществляют деятельность и с которыми есть возможность поддержания связи (получение ими необходимой корреспонденции, выход на связь исполнительного органа, сдача необходимой отчетности), не допускается. 

Правильно применив указанные нормы права, арбитражные суды приходят к мнению, что осмотр территории и помещения по месту нахождения общества производится налоговой инспекцией формально (только с улицы на предмет наличия вывесок на здании, свидетельствующих о деятельности общества по проверяемому адресу). Доказательства того, что при проведении проверки инспекцией предприняты меры по осмотру здания внутри (помещений), по установлению собственников помещений по данному адресу, проведены опросы собственников помещений и иных лиц, располагающих сведениями о нахождении общества по юридическому адресу, в основном отсутствуют. Также в налоговой инспекции часто отсутствуют сведения о фактическом осуществлении обществом хозяйственной деятельности и возможности поддержания с ним связи. При таких обстоятельствах арбитражные суды приходят к обоснованным выводам, что зачастую общество на момент его исключения из ЕГРЮЛ осуществляло хозяйственную деятельность и находилось по адресу. 

Представим ситуацию: гражданин захотел создать собственный бизнес, составил бизнес-план и зарегистрировал юридическое лицо. Юридическое лицо прошло процедуру регистрации, однако что-то пошло не так, как он хотел, и собственное дело осталось лишь в его несбывшихся мечтах. Вместо того чтобы добровольно ликвидировать организацию, гражданин решил не сдавать отчетность в ИФНС и не проводить операции по банковскому счету. Юридическое лицо было исключено из ЕГРЮЛ с долгами, безнадежными к взысканию. Спустя время вышеназванный гражданин нашел надежных партнеров и они решили вести бизнес вместе. Они снова составили бизнес-план, представили документы на государственную регистрацию их корпорации, однако получили решение об отказе в государственной регистрации по основанию, предусмотренному в подп. «ф» п. 1 ст. 23 закона о госрегистрации. Решение об отказе было принято из-за того, что на гражданина, который в прошлом не захотел легально ликвидировать организацию, были наложены ограничения по подп. «ф» п. 1 ст. 23 закона о госрегистрации. Очевидно, что ограничивать правоспособность лица, однажды совершившего ошибку, неправильно, таким лицам нужно давать второй шанс. Предлагается сократить срок ограничения на ведение предпринимательской деятельности учредителей/участников и руководителей юридических лиц, предусмотренный в подп. «ф» п. 1 ст. 23 закона о госрегистрации, с трех лет до одного года с введением возможности оплаты имеющейся задолженности. Таким образом, бюджет государства будет пополнен на сумму уплаченных долгов, ранее бывших безнадежными к взысканию, а добросовестные предприниматели смогут осуществлять свою деятельность в законном русле. 

На основании изложенного можно сделать вывод о необходимости дальнейшего совершенствования процедур государственной регистрации юридических лиц и проверки достоверности вносимых в ЕГРЮЛ сведений. Однако при этом необходимо соблюдать баланс государственных и частных интересов. В частности, в целях недопущения избыточного повышения административной нагрузки на бизнес. Ведь такое расширение вмешательства в частноправовую сферу не может не затрагивать принципы свободы предпринимательской и иной экономической деятельности, неприкосновенности собственности, верховенства закона, а также ставит под угрозу безопасность государства и его граждан и причиняет вред не только отдельным лицам, но и обществу в целом. Анализируемые нормы закона требуют не просто коррекции, а полного пересмотра как не соответствующие требованиям Конституции РФ, в том числе в значении, которое им придается правовыми позициями Конституционного суда РФ. 

Внесены изменения в закон о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей | Уполномоченный по защите прав предпринимателей в Республике Крым

Крымский бизнес-омбудсмен Светлана Лужецкая информирует предпринимателей, что принят Федеральный закон от 27.10.2020 № 350-ФЗ «О внесении изменений в статью 5 Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», который направлен на оптимизацию процедур государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Федеральным законом предусматривается внесение изменений в статью 5 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», в соответствии с которыми в случае внесения в Единый государственный реестр юридических лиц (далее — ЕГРЮЛ) изменений в наименование юридического лица регистрирующий орган самостоятельно (без участия юридического лица) актуализирует в ЕГРЮЛ сведения о наименовании такого юридического лица в составе сведений об иных юридических лицах, где такое юридическое лицо является участником или лицом, имеющим право действовать без доверенности, или держателем реестра акционеров.

Одновременно в федеральный закон включены положения, в соответствии с которыми в случае, если юридическое лицо, в отношении которого в ЕГРЮЛ внесены сведения о его прекращении путем реорганизации в форме слияния или присоединения, является единственным учредителем или участником другого юридического лица либо в случае внесения в указанный государственный реестр сведений о прекращении юридического лица путем реорганизации в форме преобразования, регистрирующий орган самостоятельно (без участия юридических лиц) вносит в ЕГРЮЛ сведения о правопреемнике такого прекращенного юридического лица в сведениях о юридическом лице, учредителем или участником которого является прекращенное юридическое лицо.

Кроме того, Законом предусмотрены изменения, направленные на уточнение положений пункта 5 статьи 5 Федерального закона № 129-ФЗ в части обязанности юридического лица и индивидуального предпринимателя уведомлять регистрирующий орган об изменении сведений, содержащихся в соответствующем государственном реестре. При этом срок, в течение которого юридическое лицо и индивидуальный предприниматель обязаны сообщить об этом в регистрирующий орган, увеличен с трех рабочих дней до семи рабочих дней со дня изменения содержащихся в соответствующем реестре сведений.

Отдельные положения вносят изменения, направленные на приведение Федерального закона № 129-ФЗ в соответствие с Гражданским кодексом Российской Федерации, в частности, предусматривается, что в едином государственном реестре юридических лиц должны содержаться сведения об учредителях или участниках юридического лица в соответствии со статьей 651 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Обращаем внимание предпринимателей, что закон вступает в силу по истечении 180 дней после даты официального опубликования — 27 апреля 2021 года.

Российская Федерация — Федеральный закон от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (в редакции от 29 декабря 2012 г.).

Федеральный закон 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (с изменениями)

Как индивидуальные предприниматели (ИП), так и различные формы юридических лиц не имеют возможности начать свою деятельность без специального разрешения государственных органов.В данной статье будет проанализирован 129-ФЗ, в котором описан процесс государственной регистрации представляемых лиц.

О чем закон?

Какие положения регулируют Федеральный закон 129-ФЗ? Ответ на этот вопрос содержится в главе 1 рассматриваемого нормативного акта. Речь идет о правилах государственной регистрации юридических лиц и ИП, а также об их создании, реорганизации и ликвидации. Закон устанавливает требования, согласно которым должна быть оформлена соответствующая документация.

Какой орган призван осуществлять государственную регистрацию рассматриваемых лиц? Согласно статье 2 № 129-ФЗ такой орган может быть федеральной инстанцией исполнительной власти, уполномоченной Правительством Российской Федерации. Также стоит отметить, что для регистрации необходима государственная пошлина — определенный денежный платеж, размер которого устанавливается законом.

О государственных реестрах

Правительство РФ обязано формировать и вести специальные информационные базы данных, именуемые реестрами.Эти базы данных содержат всю необходимую информацию о юридических лицах и ИС, об их деятельности, времени создания, размере капитала и т. Д. Информация о создании и ликвидации таких лиц обязательно заносится в соответствующую базу данных. Государственные реестры ведутся как в электронном, так и в бумажном формате. Если информация в двух представленных базах данных не совпадает, приоритет будет отдан бумажным носителям.

Какую информацию должен содержать реестр о конкретном юридическом лице или индивидуальном предпринимателе? Здесь стоит отметить:

• организационно-правовая форма лица;
• полное наименование, место и время создания;
• способ образования или реорганизации лица;
• сведения об учредителях организации;
• специальная информация о наследовании и т. Д.

129-ФЗ гласит, что все государственные информационные базы, содержащие информацию об интеллектуальной собственности и юридических лицах, должны быть общедоступными и открытыми.

О государственной регистрации

Глава 3 № 129-ФЗ относится к процессу государственной регистрации. Согласно закону, все процессы регистрации должны быть завершены в течение пяти дней с момента подачи соответствующей документации в государственный орган. Регистрация осуществляется по месту нахождения юридического лица, а в случае ИП — по месту жительства.Претендентами могут быть:

• конкурсных менеджеров;
• руководителей ликвидационной комиссии;
• учредителей юридического лица;
• руководители постоянно действующих органов исполнительной власти и др.

Соответствующая документация может быть отправлена ​​в регистрирующий орган как по электронной почте, так и напрямую на бумажных носителях. А когда завершится регистрация? Статья 11 Федерального закона № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и интеллектуальной собственности» касается момента внесения информации об организации в государственную информационную базу.

Об отказе в государственной регистрации

Согласно статье 23 Федерального закона № 129-ФЗ отказ в регистрации государственного образца допускается только в следующих случаях:

• представление всей необходимой документации в орган где регистрация не проводится;
• отправка заявителю неполной или неправильно оформленной документации;
• несоблюдение установленных нотариальных форм;
• несоответствие наименования ИП или юридического лица определяется требованиями Федерального закона;
• представление в регистрирующий орган документации, подписанной неуполномоченным лицом;
• несоответствие сведений в документе, удостоверяющем личность гражданина, указанного в предоставленных сведениях;
• невыполнение юридическим лицом требований об уведомлении кредиторов в случае ликвидационных процессов или процедур уменьшения капитала.

Федеральным законом № 129-ФЗ определены и другие положения о сроках запрета государственной регистрации.

Об ответственности субъектов регистрации

В статье 24 нормативного акта говорится о санкциях за возможные нарушения. При этом обе стороны несут равную ответственность: и регистрирующий орган, и заявитель. Например, государственный орган, который призван на регистрацию, несет ответственность за необоснованный отказ в регистрации, а также за несвоевременное исполнение своих полномочий, нарушение порядка регистрации, непредоставление информации об организации в соответствующем реестре. , так далее.Во всех представленных случаях регистрирующий орган будет обязан возместить ущерб.

Статья 25 касается заявителей об ответственности. Согласно № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и интеллектуальной собственности», организации и физические лица несут ответственность за непредставление или неполное предоставление информации в соответствующих государственных реестрах. Кроме того, государственная регистрирующая организация может обратиться в суд с исковым заявлением о полной ликвидации юридического лица или ИП.

Обращение

Статья 25.1 рассматриваемого нормативного акта — это возможность обжаловать действия регистрирующего органа, который по ряду причин не внес запись об организации или гражданине в соответствующий реестр. Жалоба подается в вышестоящий территориальный регистрирующий орган. В то же время апелляция может быть подана и в суде, в том числе в случаях отказа вышестоящего регистрирующего органа. Верховный суд Российской Федерации будет последней инстанцией в апелляционном процессе.

Также стоит упомянуть последние изменения в № 129-ФЗ, введенные 29 июля 2017 года. Пункт 7 статьи 7.1 касается порядка внесения информации о фактах деятельности юридических лиц в реестр. Среди предоставленной информации должна быть информация о выдаче независимой гарантии. Исключение составляет соответствующая информация Внешэкономбанка.

Россия вступает в новый этап реформы государственной регистрации юридических лиц

26 апреля 2021 года в России вступает в силу федеральный закон * о внесении изменений в Федеральный закон от 27.07.2012 г.129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» («Закон о государственной регистрации »).

Поправки призваны упростить процедуру внесения изменений в информацию, содержащуюся в Едином государственном реестре юридических лиц («Реестр »), и повысить прозрачность структуры коммерческих обществ.

Таким образом, регистрирующий орган будет самостоятельно вносить изменения в отдельные данные, содержащиеся в Реестре.Например, когда:

• зарегистрировано новое название компании, реквизиты, содержащиеся в Реестре об этой компании как:

  — лицо, имеющее право действовать от имени другого юридического лица;

  — учредитель или участник другого юридического лица;

  — держатель реестра акционеров другого юридического лица;

  будет обновляться автоматически;

• компания реорганизуется в форме слияния или объединения, и когда эта компания является единственным участником другого юридического лица, регистрирующий орган самостоятельно обновит информацию о правопреемнике компании как единственном участнике другого юридического лица; и

• компания реорганизуется путем преобразования, и когда эта компания является участником другого юридического лица, реквизиты участника другого юридического лица будут обновлены автоматически.

Также будет расширен перечень информации, содержащейся в Реестре. В частности, в отношении компаний с ограниченной ответственностью будет доступна информация о передаче доли или ее части в доверительное управление (в том числе в порядке наследования) и о доверительном собственнике доли или части доли.

Что касается акционерных обществ, в Реестре будет указано, есть ли у такого общества единственный акционер, и будет содержаться информация об этом акционере. Мы ожидаем, что эти изменения могут, среди прочего, упростить процедуру подтверждения того, что компания находится в полной собственности.(Достаточно предоставить выписку из Реестра вместо специальных документов частного регистратора).

Кроме того, новая редакция Закона о государственной регистрации увеличивает срок, в течение которого юридическое лицо может уведомлять регистрирующие органы об изменении информации, содержащейся в Реестре, с трех до семи рабочих дней.

Внедрение вышеуказанных поправок последовало за введением новых регистрационных форм (как мы уже сообщали) и может рассматриваться как еще один шаг на пути к гармонизации российских правил государственной регистрации.

Если у вас есть какие-либо вопросы по этому eAlert, не стесняйтесь обращаться к эксперту CMS Russia Арташесу Оганову или к вашему постоянному контактному лицу в CMS Russia.

* На русском языке

Ноябрь, 2017: Неверные данные в Едином государственном реестре юридических лиц — Mazars

В редакцию: Федеральный закон от 28.12.2016 N 488-ФЗ (ред. От 29.07.2017) «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»

Дата вступления в силу: 1 сентября 2017 г.

Описание изменений

На основании пункта 5 статьи 21.1. Закон 129-ФЗ, с 1 сентября 2017 года налоговые органы вправе исключить юридическое лицо из Единого государственного реестра юридических лиц Российской Федерации (далее — Реестр), если в нем сделана запись о предоставлении неверная информация в отношении такого юридического лица (например, в отношении его адреса, генерального директора или участников).Ранее юридическое лицо, уличенное в нарушении законодательства, подлежало принудительной ликвидации только по решению суда.

Внесение изменений

Юридическое лицо может быть исключено из Реестра через шесть месяцев после внесения в Реестр записи о предоставлении неверной информации. Однако в этот период могут возникнуть и другие негативные последствия, связанные с наличием в Реестре записи о предоставлении неверной информации: юридическое лицо, имеющее такую ​​запись, рассматривается другими участниками рынка, в том числе коммерческими банками и государственными органами, как ненадежный контрагент, что может повлечь приостановление операций по существующим счетам, закрытие таких счетов и отказ в открытии нового банковского счета, отказ государственных органов в регистрации документов; Генеральный директор такого юридического лица может быть привлечен к административной ответственности за предоставление в Реестр неверных сведений.

Подробнее о последствиях предоставления неверной информации о юридическом лице в Реестр вы можете прочитать в полной статье ниже.

Закон недели: Федеральный закон № 129-ФЗ о «нежелательных» иностранных организациях

30 января 2021 года предприниматель из Нижнего Новгорода Михаил Иосилевич первым был заключен под стражу по обвинению в нарушении закона. о «нежелательных» иностранных организациях — закон, вступивший в силу 23 мая 2015 г.129-ФЗ ]. На следующей неделе, после двух лет домашнего ареста, будет вынесен приговор по делу Анастасии Шевченко, первой обвиняемой в уголовном преступлении по этому закону. Прокуратура потребовала приговорить Шевченко к пяти годам тюрьмы.

Источники:

«Российский закон о нежелательных организациях», Википедия: Согласно закону, российские прокуроры могут преследовать иностранные группы, которые, по их мнению, представляют «угрозу основам конституционного строя Российской Федерации». обороноспособность страны или безопасность государства.Группам, признанным нежелательными, запрещается проводить публичные мероприятия, а также владеть или распространять рекламные материалы, в том числе через средства массовой информации. Всем российским банкам и финансовым учреждениям запрещено сотрудничать с такими организациями, и они обязаны информировать российское агентство финансового надзора о любых таких организациях, которые пытаются с ними связаться. При уведомлении прокуратуры такие организации должны быть распущены. Нарушителям грозит штраф или тюремное заключение сроком до шести лет.Лица, сотрудничающие с такими организациями, подлежат штрафу и могут быть лишены въезда в Россию. Россиянам, поддерживающим связи с «нежелательными» людьми, грозит наказание в размере от штрафов до шести лет лишения свободы.

Хьюман Райтс Вотч, 8 февраля 2021 г .: В 2019 году Анастасия Шевченко стала первым человеком, которому было предъявлено уголовное обвинение в причастности к «нежелательной» иностранной организации. Дело Яны Антоновой дошло до суда первым, а Максим Верников — первым, кому был вынесен приговор.Теперь Михаил Иосилевич, предприниматель из Нижнего Новгорода, поставил еще одну новость: первый человек, помещенный в следственный изолятор по этому глубоко репрессивному закону. После того, как организация была признана «нежелательной» в соответствии с законом, она должна прекратить всю деятельность в России, и любое лицо, которое считается причастным к ней, может быть привлечено к уголовной ответственности. Иосилевич владеет пространством «Место», где проходят общественные мероприятия — лекции, дебаты, представления. Суровые испытания Иосилевича начались 1 октября, когда милиция провела обыск в его квартире и в квартирах шести других гражданских активистов в Нижнем Новгороде.Позже полиция допросила их как свидетелей предполагаемой причастности Иосилевича к «нежелательной организации». Суд обязал его не покидать город. Рассматриваемая «нежелательная» организация «Открытая Россия» — общественное движение, власти обвиняют его в аффилированности с Михаилом Ходорковским, бывшим нефтяным магнатом в изгнании. Власти утверждают, что «Открытая Россия» использовала The Place для мероприятия в сентябре 2020 года, которое на самом деле проводил «Голос», наблюдатель за выборами. Иосилевич ранее получил два административных штрафа за предполагаемое использование The Place в «Открытой России».Адвокат Иосилевича сообщил в социальных сетях, что 5 октября один из свидетелей против Иосилевича Ярослав Грач фактически отказался от своих показаний. Вскоре после этого Иосилевич подал в полицию письменное заявление об отказе от сотрудничества с «Открытой Россией», что является законным основанием для снятия таких обвинений. Но следователь проигнорировал это. 29 января милиция выдала ордер на арест Иосилевича, заявив, что Грач жаловался на телефонные угрозы. Друг Иосилевича, Герман Князев, сказал мне, что Грач получал звонки с шутками, в том числе угрозы, после того, как отказался от своего заявления.Грач сообщил об этом в полицию, которая в то время не предприняла никаких действий. Вместо этого в январе полиция арестовала Иосилевича, заявив, что Грач ретроспективно узнал его голос. Во время слушания дела о предварительном заключении Иоселевича полиция отказалась воспроизводить запись разговора, а суд отклонил ходатайство защиты о проведении аудионаблюдения. 30 января Иосилевич был помещен в СИЗО до конца февраля. Его адвокат выразил серьезную обеспокоенность условиями содержания под стражей. На следующей неделе, после двух лет домашнего ареста, Шевченко будет вынесен приговор.Обвинение требовало 5-летнего тюремного заключения. Заключить ее в тюрьму было бы возмутительно. И для Иосилевича это тоже не предвещало ничего хорошего.

Как это:

Нравится Загрузка …

Подробнее о вашем бизнесе

С 1 октября 2016 года перечень сведений, которые необходимо внести в Единый федеральный реестр существенной информации о фактах деятельности юридических лиц, расширен в связи с внесением изменений в статью 7.1 Федерального закона № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» и других федеральных законов.

Объем отчетности до 1 октября 2016 г.

Юридические лица должны были предоставить информацию об их общем правовом статусе (создание юридического лица, реорганизация, ликвидация, внешнее управление в случае банкротства, изменение уставного капитала), лицензиях, стоимости чистых активов акционерных обществ, заложенной мобильной связи. активы и т. д.

Изменения с 1 октября

С 1 октября 2016 года юридические лица, помимо вопросов, перечисленных выше, обязаны раскрывать информацию о:

• заключение договора финансовой аренды (лизинга);
• признаков отсутствия достаточных активов в соответствии с законодательством о несостоятельности;
• финансовая и / или бухгалтерская отчетность, если такая информация должна быть раскрыта в средствах массовой информации в соответствии с федеральным законом;
• выдача независимой гарантии;
• заключение договора факторинга фискальным агентом;
• членство в саморегулируемой организации;
• результатов обязательного аудита,
• взыскание на имущество должника.

Юридические лица должны в течение трех рабочих дней со дня наступления соответствующего факта предоставить соответствующую информацию, отправив сообщение на сайте Регистра. Сообщение должно быть проверено зашифрованной сертифицированной цифровой подписью.

Ответственность за непредставление информации

Нарушение порядка отчетности (т.е. задержка или непредставление информации, представление неточной или ложной информации) может повлечь за собой административную ответственность должностных лиц в виде предупреждений или штрафов (от 5 000 до 10 000 рублей).Неоднократное непредставление информации или внесение заведомо ложных сведений влечет наложение более высоких штрафов (от 10 000 до 50 000 рублей) или временную дисквалификацию должностных лиц на 1-3 года (части 6-8 статьи 14.25 Кодекса об административных правонарушениях).

Дополнительная информация

Разработка процесса выявления несоответствий между финансовой отчетностью и финансовыми операциями (сделками) с целью выявления признаков отмывания денег

Проблема отмывания денег все еще актуальна в Российской Федерации.С возрастанием роли государства в экономике этот вопрос приобретает особую актуальность. Безусловно, мониторинг движения денежных средств играет важную роль, в частности, для компаний-получателей бюджетных средств, в том числе поставщиков государственного оборонного заказа (ГОЗ).

На сегодняшний день не существует общепринятого метода, который позволил бы с высокой степенью вероятности выявить признаки отмывания денег.

В этой статье сначала описывается, как обнаружить признаки отмывания денег на основе сравнения данных финансовой отчетности с данными банковских операций.

Разработанный процесс апробирован на примере актуальных данных тридцати предприятий, выполняющих заказы по договорам с Минобороны РФ в 2013 году.

На основании полученных результатов даны рекомендации по совершенствованию разработанного процесса. были сформулированы и обозначена сфера его возможного использования.

[2] Федеральный стандарт аудита 7/2011 Минфина России Приказ ФСАД от 16.07.2011. h 99

[3] Обзор экономической преступности в России за 2014 г. [Электронный ресурс] URL: http://www.pwc.ru/ru/ceoview / assets / Crime_survey_2014.pdf (дата обращения 05.08.2017)

[ 4] Федеральный закон № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», Информационный бюллетень Президиума ВАС РФ № 100 от 17.01.2006. решение № 454-ст. Принятие и введение в действие ОКВЭД, утвержденного Государственным комитетом РФ по стандартизации и методологии 06.11. 2001

[5] арт. 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1

[6] Федеральный закон от августа № 24/2008. 115-ФЗ (ред. 31.12.2014) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

[7] Федеральный закон от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете».

[8] Постановление Правительства Российской Федерации от 09.02.2013 № 101 о предельных значениях выручки от реализации товаров (работ, услуг) для каждой категории субъектов малого и среднего предпринимательства.

[9] Позиция ЦБ РФ от 29.08.2008 № 321-р «О порядке предоставления кредитными организациями в компетентный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом» о противодействии легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма ».

[10] Приказ Минфина РФ от 06.07.1999 N 43 n. (ред. от 11.08.2010) »об утверждении Положения о бухгалтерском учете« Организация бухгалтерского учета (COA 4/99).

[11] Леонов П.Ю. Выборочные методы тестирования контрольных процедур в организации системы контроля качества внутреннего контроля. [Текст] / Леонов П.Ю. аудит и финансовый анализ ООО «МПА пресс», 2012. № 4. С. 220-223.

[12] Дж. А. Кеворкова искажение финансовой отчетности как признак экономического преступления.Аналитический портал «Индустрия 2015 право.».

[13] Насонов Е.В., Вавилов М.С. обзор российского рынка оффшорных услуг в контексте экономического положения оффшорных территорий // Деловое право № 5/2014: экономико-правовой журнал; изд.