Налог оплатить через интернет: Как оплатить налоги через портал Госуслуг? | ФНС России

Как оплатить налоги через портал Госуслуг? | ФНС России

40 Калужская область

Дата публикации: 14.06.2016

Издание: Газета «Калужская неделя»
Тема: Государственные услуги
Источник:&nbsp http://www.nedelya40.ru/

Прямой и неотъемлемой обязанностью каждого гражданина РФ является своевременная оплата налогов. И сегодня многие люди, имеющие минимум свободного времени, все чаще задаются вопросом о том, как решить эту задачу как можно быстрее.

Конечно, можно обратиться в ближайшее отделение налоговой инспекции, чтобы уточнить требующуюся информацию относительно размеров и порядка оплаты налогов или же и вовсе сделать запрос, отправив письмо. Впрочем, вполне логично, что отнимут данные процедуры немало времени, ведь затем еще придется отстоять несколько часов в очереди в банке, чтобы сделать платеж. Пожалуй, именно поэтому, многие налогоплательщики несвоевременно погашают задолженности.

Но сегодня, благодаря появлению онлайн сервиса «Оплата Госуслуг» сделать это стало намного проще, а главное — быстрее! Остается лишь узнать, как оплатить налоги онлайн.

Портал государственных услуг – площадка, с помощью которой можно направить платежи за различные административные процедуры, которые поступают в местный или федеральный бюджет.

Для того, чтобы воспользоваться всеми услугами предлагаемым порталом gosuslugi.ru необходимо пройти процедуру регистрации, в целом она не чем не отличается от регистрации на любом другом сайте, за исключением, что пользователь должен получить код доступа (подтвердить свою личность). Если вы являетесь авторизованным пользователем сайта государственных услуг, то вы сможете оплатить налоги через интернет, если нет, то для начала вам нужно пройти процедуру регистрации и идентификации.

Для оплаты онлайн через портал «Госуслуг» как и при личном присутствии в учреждениях, принимающих оплату необходимо знать следующие сведения: паспорт; СНИЛС; ИНН. СНИЛС необходим для регистрации на портале «Госуслуг», также надо знать реквизиты налоговой инспекции, для которой производятся зачисления. Индекс налогового документа, отмеченный в извещении, упростит розыск налоговых начислений.

Для оплаты налоговых задолженностей надо сделать несколько шагов, при этом выходить из дома не надо этапы движения относятся к перемещениям по сайту «Госуслуги»: Первый этап – авторизация на сайте. Второй этап – заполнение заявки в электронном виде. Третий этап – получение информации по задолженности и оплата. Оформляя платёж через портал «Госуслуг», первоначально проходят процедуру регистрации, где необходимо ввести паспортные данные и страховой номер индивидуального лицевого счёта (СНИЛС).

Например: как оплатить транспортный налог через «Госуслуги»:

1. Открываем портал, выбираем вкладку «Органы власти».

2. На органах власти находим «Федеральную налоговую службу»: это в нижней части страницы.

3. На страничке «ФНС» выбираем вкладку «услуги» и нажимаем первую гиперссылку: «Бесплатное информирование…»

4. Далее мы переходим на страничку «Бесплатное информирование». Здесь нужно нажать на вкладку «получить услугу». Она есть как справа, так и снизу.

5. Авторизация на сайте. В принципе, это можно сделать и сразу, предварительно зарегистрировавшись на портале.

6. Получаем сведения о задолженности. Поскольку платежи перечисляются в пользу регионального бюджета, на сайте указывается, в пользу какого именно.

7. Теперь услугу необходимо оплатить. Способы оплата транспортного налога онлайн:

Через сайт www.nalog.ru вам вновь придётся регистрироваться, получать доступ к личному кабинету, где в дальнейшем будет доступна информация по всем неоплаченным налогам и сборам. Выбрав конкретный платеж, нужно воспользоваться удобным способом его оплаты, проще всего – банковской карточкой.

Через портал «Оплата госуслуг». Выбрав подходящий раздел (оплата задолженности по налогам), нужно ввести номер ИНН, выбрать подходящую строчку и оплатить удобным способом

Через интернет-банкинг.

Различные кредитно-финансовые учреждения позволяют держателям карт перечислить оплату через собственные сервисы. Это также не требует много времени – всего несколько минут.

Оплата налогов с помощью портала Госуслуг в настоящий момент требует несколько минут. Привязка к конкретному человеку обеспечивает простое использование возможностей системы. Обратите внимание, что на сайте gosuslugi.ru вы сможете только узнать размер налога к уплате (с пенями), а для оплаты необходимо воспользоваться другими онлайн-способами.

Как оплатить транспортный налог онлайн через Госуслуги?

Оплатить транспортный налог онлайн через Госуслуги совсем несложно, однако сначала вам придется получить индивидуальный пароль для того, чтобы зайти на этот сайт. О том, как оплатить задолженность по транспортному налогу через Госуслуги, а также о других возможных вариантах оплаты налога рассказано далее в нашей статье.

 

 

Порядок уплаты налога на транспортное средство

Требования к начислению и оплате транспортного налога оговорены в гл. 28 НК РФ. Это региональный налог. Оплата транспортного налогапредусмотрена для владельцев транспортных средств. К ним относят:

• автомобили,
• самолеты,
• катера,
• мотоциклы,
• другие транспортные средства.

Налогом не облагают (ст. 358 НК РФ):

• транспорт инвалидов;
• автомобили с двигателем до 100 л. с., оформленные через органы соцзащиты;
• сельскохозяйственную технику;
• транспорт, используемый военными и медицинскими службами;
• различные суда, находящиеся в собственности организаций, индивидуальных предпринимателей, основным видом деятельности которых является осуществление пассажирских и (или) грузовых перевозок, а также промысловые суда;
• автомобили, числящиеся в угоне и другие.

Владельцами транспорта могут быть физические и юридические лица.

Законодатель с 2015 года ввел новые параметры подсчета транспортного налога. Теперь для автомобиля учитываются:

• возраст,
• стоимость покупки,
• объем двигателя,
• экологичность двигателя.

Для владельцев автомашин новые параметры учтены при подсчете налога в 2015 году.

О новшествах, действующих с 2016 года, см. в материале «Транспортный налог: изменения 2016»

Для юридических лиц оплата транспортного налога производится на основе требований регионального закона. Для них предусмотрены авансовые платежи по месту нахождения транспортного средства. Сроки оплаты авансов предусматривают региональные власти. Для расчета берут 1/4 налоговой базы и умножают ее на ставку по транспортному налогу и повышающий коэффициент, в зависимости от стоимости автомобиля (п. 2 ст. 362 НК РФ).

Подробности о расчете транспортного налога см. в статье«Транспортный налог при УСН: порядок расчета, сроки и др.».

Как заплатить транспортный налог через сайт госуслуг

Оплата транспортного налога через Госулуги возможна при наличии следующих условий:

• Вы получили индивидуальный пароль для входа на этот сайт.
• У вас имеется задолженность по транспортному налогу.

Рассмотрим пошаговую инструкцию оплаты транспортного налога:

1. Необходимо зайти на сайт госулуг (https://beta.gosuslugi.ru/), используя свою учетную запись.
2. Вверху сайта найти меню «Оплата» (https://beta.gosuslugi.ru/pay).
3. На открывшейся странице найти вопрос «Что вам нужно оплатить?» и ответить на него кликом по кнопке «Налоговую задолженность».
4. При наличии налоговой задолженности система покажет ее сумму, которую сразу можно заплатить, нажав на соответствующую кнопку «Оплатить».

С помощью данного сервиса можно также распечатать платежную квитанцию и даже отправить ее на электронную почту.

Способы оплаты транспортного налога

Оплату налога можно осуществить:

• в любом отделении «Почты России»;
• в банках, принимающих платежи от населения;
• в Сбербанке,
• в интернете.

После получения квитанции от ФНС по начисленному транспортному налогу можно оплатить ее на почте. Транспортный налог также можно оплатить через терминалы самообслуживания, расположенные в Сбербанке и других кредитных учреждениях. Оплату при этом проводят либо наличными, либо с карты. В меню банкомата нужно выбрать «Платежи», затем «Налоги» и ввести номер счета и нужные реквизиты с квитанции.

Оплата транспортного налога через Сбербанк-онлайн банковской картой

Как оплатить транспортный налог? Вот главный вопрос для владельца автомобиля. Ранее основным средством оплаты являлся почтовый перевод. Сейчас всё более востребованными становятся онлайн-оплата транспортного налога через Сбербанки другие способы платежа через интернет. Квитанция по налогу за 2015 год поступит владельцу в 2016 году для оплаты в срок до 1 декабря 2016 года.

Оплату через Сбербанк проводят после регистрации на сайте «Сбербанк онлайн». В этом случае в качестве средства платежа применяют действующую карту Сбербанка. Регистрацию проводят, используя саму карту и мобильный телефон, на который приходит подтверждение в виде SMS-пароля. После этого на сайте указывают логин и пароль пользователя — и можно производить платеж. Оплатить транспортный налог онлайнможно аналогично другим платежам, зная реквизиты оплаты.

Перед оплатой рекомендуем ознакомиться с материалом «Нельзя заплатить налоги чужой кредиткой».

Где заплатить транспортный налог через интернет

Заплатить транспортный налог онлайн можно и на сайте ФНС. В этом случае поступление платежа легко отследить через личный кабинет. Сам платеж осуществляется безналичным путем. При этом выбор банка делает плательщик налога, в зависимости от того, где он хранит свои денежные средства. Оплата может быть проведена с карты или с электронного кошелька.

Как заплатить транспортный налог через интернет?Сначала нужно зарегистрироваться. На сайте ФНС регистрация возможна при личном посещении любой ИФНС или отправке электронной заявки. Для этого потребуются паспорт и свидетельство об ИНН. Пользователю выдается регистрационная карта с логином и первичным паролем. Этот пароль следует заменить при первом вхождении в личный кабинет.

Из личного кабинета можно произвести оплату через любой банк, который приведен на сайте. Для этого нужно иметь в этом банке открытый счет.

Для оплаты следует открыть страницу «Уплата налогов физических лиц». Указав ИНН и Ф.И.О., переходим на страницу «Налоги физических лиц» и выбираем транспортный налог. После ввода адреса плательщика выбираем банк платежа и вводим сумму налога с последующей его оплатой.

 

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

можно ли оплатить налоги онлайн банковской картой?

Как можно оплатить налоги

Существует несколько способов оплаты.

1. Наличными.‌ Сделать это можно на почте или в отделении банка через кассу. В каждом случае нужна квитанция с указанием суммы по всем платежам. При оплате на почте с вас возьмут комиссию. Банки взимать комиссии с налоговых сборов не имеют права, поэтому платить через банковское отделение дешевле, но не слишком удобно. Придется потратить время на посещение отделения и отстоять очередь.

2. С карты через терминал.‌ Во всех банковских отделениях установлены терминалы, которые принимают налоговые платежи. Воспользоваться ими можно, если не хотите стоять в очереди в кассу, а при возникновении вопросов всегда поможет банковский работник. Недостаток этого способа в том, что потратить время на посещение банка все же придется и сделать это нужно только в рабочие часы. Чтобы провести платеж, тоже нужна квитанция, в которой указаны реквизиты для перечисления средств и суммы платежей.

3. С карты через электронные сервисы.‌ Самый удобный и современный способ оплаты налогов — через интернет. Специализированные сервисы применяют системы защиты данных, что позволяет не переживать об утечке сведений о банковской карте или счете. Для оплаты не нужно тратить время на посещение почты или банка, это можно сделать в любой момент: вечером после работы или в машине, пока стоите в пробке. Оплачивайте с домашнего компьютера или смартфона, главное, чтобы у вас был доступ к интернету.

Но не все способы оплаты налогов онлайн банковской картой одинаково удобны. Остановимся на каждом подробно.

Способы уплаты налогов через интернет

«Автоналоги»‌. Простой и безопасный способ оплатить налог через интернет. Регистрация на сайте не нужна, квитанция из налоговой — тоже. Здесь вы можете узнать суммы сборов, начисленных по вашему ИНН, и тут же заплатить деньги с банковской карты или счета. ‌

Сервис позволяет оплачивать все налоги для физлиц:

• за квартиру;
• дом;
• машину;
• участок.

Для этого нужно просто ввести свой ИНН и электронный адрес в ‌форму‌. Информация о текущих налоговых начислениях по вашему ИНН появится на экране смартфона или компьютера. Точно так же вы можете проверить и оплатить налоговые задолженности, если просрочили какой-то платеж.

Здесь же можно оплачивать налоги онлайн банковской картой. После оплаты на указанный вами электронный адрес придет чек, а деньги будут зачислены на ваш налоговый счет в течение двух рабочих дней. Перечислять оплату можно целиком — всю начисленную вам сумму или по частям, если вы не можете внести платеж сразу. ‌

Удобно и то, что с помощью сервиса «Автоналоги» можно оплачивать обязательные сборы не только за себя, но и за близких, например, детей или пожилых родителей. Для этого достаточно указать ИНН налогоплательщика. Другие данные или документы для работы с сервисом не нужны.

Личный кабинет ФНС‌. ‌Налоговая служба разработала свой электронный сервис и предлагает перечислять платежи из личного кабинета. Пользоваться им тоже удобно: на главной странице вы тут же увидите, какую сумму должны внести в бюджет в этом году. Можете зайти на вкладку «Мои налоги» и посмотреть, какие именно платежи включены в эту сумму. Там отдельно указаны начисленные сборы за владение транспортом, имуществом, участком. Оплачивать можно всю сумму целиком или разные налоги по отдельности. Сайт позволяет заплатить налоги онлайн со счета, банковской карты, электронных кошельков.

Если у вас есть личный кабинет на сайте, бумажные уведомления из налоговой вам ни к чему. Здесь же можно подавать декларации в ФНС, заявления на налоговый вычет, жалобы, другие документы.

Но для использования личного кабинета нужна регистрация, и не просто на сайте, а в местном отделении налоговой службы. К сожалению, ФНС не позволяет просто ввести данные онлайн, чтобы получить доступ к личному кабинету. Нужно сходить на прием, написать заявление и получить регистрационную карту. Если у вас нет времени или желания идти в отделение ФНС, пользоваться сервисом не получится.

Госуслуги‌. ‌Единый центр государственных услуг тоже позиционируется как способ уплаты налогов через интернет. Но назвать его удобным вариантом можно лишь с рядом оговорок. Сайт не предоставляет сведений о том, какие суммы налогов вам начислены в текущем году. Здесь можно получить информацию только о задолженностях, которые возникают, если вы не заплатили какой-то сбор за прошлый год.

С уплатой задолженностей все просто: находите сумму долга в своем личном кабинете и перечисляете в бюджет с карты или банковского счета. Но если вы не хотите быть должником, а пытаетесь оплатить свои текущие налоги, вам понадобится квитанция из налоговой с указанием суммы платежа или хотя бы код УИН — идентификатор каждой квитанции из ФНС. По коду или квитанции оплачивать можно, но только в том случае, если вы зарегистрировались на Госуслугах и подтвердили свою личность.

Внести свои данные можно онлайн, но чтобы подтвердить личность, необходимо посетить центр «Мои документы» в вашем городе или отделение банка, который сотрудничает с Госуслугами. Если у вас нет времени на личный визит, получить доступ к услугам сайта не получится, как и оплачивать налоги онлайн с его помощью. ‌

Оплата налогов и услуг ЖКХ, коммунальные платежи, за интернет и услуги связи, штрафы ГИБДД — Иркутск, Чита и Благовещенск

Вы можете легко и удобно совершить оплату за услуги, которыми Вы пользуетесь ежедневно:

оплата услуг ЖКХ

Новые комфортные кассы ООО «Крона-Банк» — для удобства осуществления коммунальных платежей! Оплата услуг ЖКХ максимально проста – Вам не нужно самим вносить информацию и реквизиты в терминалы, за Вас все сделает кассир Банка. Осуществлять коммунальные платежи с ООО Крона-Банк» еще и выгодно из-за удобства расположения отделений Банка и низкой комиссии.

оплата услуг связи

Оплата услуг связи осуществляется мгновенно!

оплата за Интернет, кабельное и спутниковое телевидение

С ООО «Крона-Банк» оплата за Интернет, а также иные средства телекоммуникации, не представляет никакой сложности. Пользуясь услугами нашего Банка, Вы можете вносить оплату за Интернет и иные телекоммуникационные услуги в самые короткие сроки!

оплата налогов

Своевременная и быстрая оплата налогов теперь не проблема! Пользуясь услугами ООО «Крона-Банк» оплата налогов не потребует у Вас много времени: с нами Вы получаете возможность осуществления мгновенного платежа без комиссии.

оплата штрафов ГИБДД

Самый простой способ проверить и оплатить штрафы ГИБДД – сделать это через ООО «Крона-Банк»!
Для оплаты штрафа Вам необходимо сообщить сотруднику Банка только номер постановления, все остальное за Вас сделаем мы!
Оплата с ООО «Крона-Банк» просто, удобно и быстро!

ООО «Крона-Банк» выступает в качестве партнера Федеральной Системы «Город».

Преимущества:

• все расчеты автоматизированы: не нужно тратить время на заполнение квитанций
• экономия времени – достаточно пары минут для любого платежа
• автоматический учет действующих льгот при выполнении оплаты услуг ЖКХ

Как оплатить транспортный налог через Сбербанк онлайн

Владельцы транспортных средств, которые одновременно являются клиентами Сбербанка, имеют действующую банковскую карту и доступ в интернет, могут оплачивать налоги и сборы дистанционно через Сбербанк Онлайн.

Содержание

Скрыть

1. Подробнее про транспортный налог
   1. Инструкция по оплате транспортного налога через Сбербанк Онлайн
      1. Оплата через госуслуги
         1. Другие способы оплаты в Сбербанке
            1. Комиссии и ограничения
               1. Правила безопасности при осуществлении платежей

                  Подробнее про транспортный налог

                  Транспортный налог – это обязательный платеж, который ежегодно должны оплачивать владельцы самоходных машин и механизмов. Платеж безвозмездный. Ставки налога устанавливают региональные законодательные органы в пределах, предусмотренных налоговым кодексом РФ. Таким образом, для разных регионов России ставки, льготы и сроки уплаты транспортного налога могут отличаться.

                  Объектом налогообложения считаются зарегистрированные автомобили, автобусы, мотоциклы, другие самоходные машины и механизмы на гусеничном и пневматическом ходу, воздушные и водные транспортные средства.

                  Плательщик налога – человек, на которого зарегистрировано транспортное средство. Фактическое использование ТС роли не играет. Если автомобилем не пользуются, но с учета он не снят, платить налог необходимо.

                  Основанием для уплаты транспортного налога является налоговое уведомление. Документ отправляется по почте заказным письмом не позднее 30 суток до даты уплаты налога.

                  Инструкция по оплате транспортного налога через Сбербанк Онлайн

                  Для оплаты транспортного налога через Сбербанк Онлайн необходимо авторизоваться в личном кабинете, иметь остаток на счете, достаточный для уплаты суммы налога и налоговое уведомление с реквизитами и деталями платежа. Далее следуйте пошаговой инструкции.

                  • В меню главной страницы кабинета выберите вкладку «Переводы и платежи».
                  • В разделе «ГИБДД, налоги, пошлины, бюджетные платежи» выберите раздел «Федеральная налоговая служба».
                  • Кликните на раздел «Поиск и оплата налогов ФНС».
                  • Поскольку вы имеете на руках налоговое уведомление, выберите услугу «Оплата налогов по индексу документа», укажите карту, с которой будут списаны деньги, и введите индекс. Тем, кто не знает, где располагается индекс, стоит воспользоваться подсказкой. Образец квитанции открывается при нажатии ссылки «Открыть» под строкой, куда необходимо вписать индекс документа. Нажмите «Продолжить».
                  • В открывшемся окне необходимо проверить правильность введенных реквизитов. Нажать кнопку «Продолжить», если информация введена корректно, или кнопку «Отмена», если необходимо изменить какую-либо информацию.
                  • Далее последует стандартная для Сбербанка процедура подтверждения платежа через смс-код. При успешном исполнении операции на экране появится печать с надписью «Исполнено».
                  • Чек можно распечатать сразу же или в любое другое время, выбрав в меню раздел «История операций Сбербанк Онлайн». Распечатанный чек приравнивается к чеку, выданному в банке.

                  Оплата через госуслуги

                  Транспортный налог можно оплатить через портал Gosuslugi. ru – площадка для осуществления административных платежей в федеральный и местный бюджет. Чтобы воспользоваться услугами портала необходимо пройти стандартную процедуру регистрации, а также подтвердить личность путем создания подтвержденной учетной записи. Для этого придется воспользоваться одним из способов:

                  • обратиться в Центр обслуживания, перечень которых можно найти на этом же сайте
                  • запросить код по почте
                  • воспользоваться электронной подписью или УЭК (универсальная электронная карта)

                  Далее выполните несложные шаги.

                  • На главной странице портала выберите вкладку «Органы власти».
                  • В нижней части экрана открывшейся страницы найдите Федеральную налоговою службу. На этой странице выберите вкладку «Услуги» и кликните на первой из них «Бесплатное информирование…».
                  • Здесь нажмите кнопку «Получить услугу». Такая же кнопка имеется в нижней части страницы.
                  • Если до этого вы зарегистрировались на портале, вам откроется информация о задолженности перед бюджетом.
                  • Узнав размер задолженности, вы можете оплатить налог через личный кабинет Сбербанк Онлайн, а также воспользовавшись порталом nalog.ru или порталом Оплата госуслуг.

                  Другие способы оплаты в Сбербанке

                  Держатели банковских карт Сбербанка, которые по каким-то причинам не имеют доступа к системе банкинга Сбербанк Онлайн, могут оплатить транспортный налог через терминал самообслуживания. Терминалы Сбербанка отличаются простым и понятным интерфейсом. Следуя подсказкам на экране можно легко справиться с задачей.

                  Вам необходимо:

                  1. Вставить карту в щель для приема карт и ввести ПИН-код, чтобы система идентифицировала вас.
                  2. Выбрать вкладку «Платежи в вашем регионе», «Поиск получателя перевода», «Поиск по ИНН». Ввести код и нажать «Продолжить».
                  3. В строке с получателем выберите «По квитанции с сайта ФНС», введите номер квитанции. Проверьте информацию о сумме налога и подтвердите готовность оплатить налог.
                  4. Если платите безналичным путем, деньги спишутся с карты. При оплате наличными, активируется отверстие для приема купюр. Необходимо вставить сумму, равную сумме платежа или чуть больше. Сдачу терминал не дает, но ее можно направить на пополнение счета мобильного телефона.

                  Комиссии и ограничения

                  При оплате налогов комиссия не взимается. Это правило распространяется на все способы оплаты налогов через Сбербанк, поскольку является требованием законодательства. По закону РФ оплата всех государственных налогов производится бесплатно.

                  Правила безопасности при осуществлении платежей

                  Финансовые операции с банковской картой, совершенные через интернет и терминалы самообслуживания, безопасны, если соблюдать простые правила:

                  • никому не сообщайте реквизиты банковской карты (номер, срок действия, ПИН, CVV-код)
                  • используйте антивирусные программы
                  • скачивайте приложения Сбербанк Онлайн из официальных источников
                  • проверяйте информацию о платежах
                  • при возникновении малейших подозрений, поступлении сообщений о проведении сторонних операций безотлагательно свяжитесь с банком

                  Где можно заплатить налоги | Официальный сайт администрации МО «Город Астрахань»

                   

                  Имущественные налоги физических лиц делятся на транспортный, земельный и налог на имущество.

                  Сумма имущественных налогов напрямую зависит от следующих элементов налогообложения – налоговой базы, ставки налога и льготы. Налоговая база по транспортному налогу – это мощность автотранспортного средства, по земельному  – кадастровая стоимость земельного участка, а по налогу на имущество — инвентаризационная стоимость объекта капитального строительства.

                  Ставки налога и льготы устанавливаются региональными (для транспортного налога) и местными (для земельного и налога на имущество) нормативно-правовыми актами. Исходя из того, что льготы носят заявительный характер, необходимо уточнить информацию об имеющихся льготах и представить в налоговую инспекцию соответствующие документы, подтверждающие право на льготу.

                  Подробную информацию об установленных налоговых ставках и льготах в конкретном регионе или муниципальном образовании для определенных категорий налогоплательщиков можно узнать, воспользовавшись Интернет-сервисом ФНС России  «Имущественные налоги: ставки и льготы» на сайте ФНС России (www. nalog.ru).

                  Заблаговременно получить и распечатать налоговые уведомления, а также оплатить налоги онлайн  могут пользователи «Личного кабинета налогоплательщика для физических лиц». В нем собрана актуальная информация об объектах имущества, о суммах начисленных и уплаченных налогов. Кроме того, сервис позволяет  контролировать уплату налогов через Интернет и дистанционно (без визита) обращаться в налоговую инспекцию для уточнения недостоверных сведений об имуществе.

                  Сервис содержит конфиденциальную информацию. Чтобы получить доступ к «Личному кабинету»,  необходимо лично обратиться в любую налоговую инспекцию с паспортом и свидетельством о присвоении ИНН. В сервисе также предусмотрена возможность подачи онлайн-заявления на подключение к услуге для последующей регистрации при личной явке.

                  Во всех налоговых инспекциях Астраханской области организована тематическая телефонная «горячая линия». Обращения налогоплательщиков принимаются по следующим телефонам:

                  1. Инспекция  ФНС России по Кировскому району г. Астрахани – 32-17-47;32-18-35; 32-18-36.

                  2. Межрайонная ИФНС России № 1 по Астраханской области, обслуживающая территорию Володарского, Красноярского, Приволжского районов Астраханской области и Ленинского района г. Астрахани, — 32-17-83; 32-17-98.

                  3.  Межрайонная ИФНС России № 4 по Астраханской области, обслуживающая территорию Ахтубинского, Харабалинского районов  Астраханской области, а также г. Знаменска, —  8 (85141) 5-10-54; 5-26-48.

                  4.Межрайонная ИФНС России № 5 по Астраханской области, обслуживающая территорию Енотаевского, Наримановского, Черноярского, Камызякского районов области и Трусовского района г. Астрахани, — 58-55-91, 32-18-61.

                  5.Межрайонная ИФНС России № 6 по Астраханской области, обслуживающая территорию Икрянинского, Лиманского районов области и Советского района г. Астрахани, — 32-18-19

                  6.  Управление ФНС России по Астраханской области – 32-17-08, 32-17-13.

                   

                  ДЛЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

                   

                               

                   

                   

                  ДЛЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ

                   

                   

                   

                         

                   

                   

                   

                   

                   

                   

                   

                  Как оплатить налоги через интернет-сервис Личный кабинет налогоплательщика

                   

                  Для удобства пользователей ФНС добавила возможность оплатитьналоги непосредственно в личном кабинете без дополнительных комиссий.

                  Существует список банков, с которыми заключено соглашение обоплате и с помощью чьих интернет-сервисов вы можете погасить задолженностьперед бюджетом. 

                  Вот этот перечень:

                  Оплата картой на сайте без посредничества банка невозможнаиз-за особенностей государственных сборов, единственной опцией является оплатачерез онлайн-банки финансовых организаций, клиентом которых выявляетесь. Банк кроме стандартной платёжной информации обязан передать вказначейство: код ОКТМО, реквизиты платежа и массу дополнительной информации,недоступной при транзакции с использованием банковской карты.

                  Также важным моментом является необходимость оплаты толькоот лица непосредственного налогоплательщика. Т.е. вы не можете оплатить налогза свою жену или иного родственника, или друга. Такой платёж может быть признаннедействительным и аннулирован.

                  Внимание! С 2017 года можно осуществлять оплату за третьих лиц. Минусом является невозможность требовать вычеты или иные льготы с платежей, проведённых за других налогоплательщиков. Рекомендуем пользоваться функцией с осторожностью.

                  Как происходит оплата налога в личном кабинете налогоплательщика.

                  Для оплаты начисленных налогов перейдите на вкладку«Начислено» и нажмите «Оплатить начисления» в появившемся окне вы можетевыбрать виды налогов к уплате.

                  Далее вам предлагаются две опции:

                  • Если вы хотите самостоятельно оплатить налог вотделении банка, то выберите «Сформировать платёжные документы» и вам будутсгенерированы квитанции в формате pdf, которые вы сможете лично оплатить в удобном для вас филиале.
                  • Если вы хотите оплатить онлайн, то вам нуженпункт «Онлайн оплата», который переведёт вас на страницу с выбором банка,клиентом которого вы являетесь. Далее вы будете автоматически перенаправлены настраницу с заполненными реквизитами где сможете произвести платёж по правиламвашего онлайн-банка.

                  Как оплатитьтранспортный налог

                  Для оплаты транспортного налога вы должны после нажатия на«Оплатить начисления» выбрать только «Транспортный налог» в сплывающем окне,тогда данные для оплаты или формировании квитанции будут переданы только поединицам транспорта, зарегистрированными за вами.

                  Как оплатить налог наимущество

                  При необходимости произвести оплату только за объектынедвижимости следует выбрать «Налог на имущество» в окне, появляющемся посленажатия «Оплатить начисления». Там же вы сможете ознакомиться с предельнымсроком оплаты, после которого вам будет начисляться пеня, отображаемая вразделе «Переплата/Задолженность».

                  Как оплатитьземельный налог

                  После входа в личный кабинет и перехода на вкладку«Начислено», выберите «Земельный налог» в окне уплаты налоговых сборов.

                   

                  Налог с продаж в Интернете: кто должен платить?

                  Вы продаете онлайн? Если да, то вы, вероятно, сбиты с толку и расстроены, пытаясь выяснить налоги с продаж в Интернете на товары, которые вы продаете. Наконец-то пришел своего рода ответ.

                  После долгих лет неразберихи, вопрос о налоге с продаж в Интернете Верховный суд в деле S. Dakota v. Wayfair расширил возможности штатов требовать от интернет-продавцов взимания налогов с продаж. Так что это значит для вашего интернет-бизнеса?

                  Требует ли мой штат налогов с продаж в Интернете?

                  Способность государства облагать налогом транзакции основана на концепции налоговой связи, что означает, что продавец присутствует в штате.Ваша компания может иметь связи, если она ведет бизнес в штате, в том числе:

                  • Наличие физического офиса или места, где вы ведете бизнес (например, в вашем доме),
                  • Продажа или доставка товаров покупателю в штате,
                  • Наличие распределительного центра, такого как склад или складское помещение,
                  • Наличие сотрудников, работающих в штате, включая независимых подрядчиков, продавцов, представителей или агентов.

                  Верховный суд оставил в силе закон Южной Дакоты о налоге с продаж в Интернете, в котором говорится, что это не означает, что законы других штатов будут такими же.Другие штаты меняют свои законы, чтобы сделать их похожими на закон Южной Дакоты, но это займет некоторое время, и будут другие судебные иски.

                  Заключение Wayfair выявило в законе Южной Дакоты три особенности, которые «… похоже, предназначены для предотвращения дискриминации или чрезмерного обременения межгосударственной торговли…», а именно:

                  • Защита малого бизнеса или порог
                  • Закон не применяется задним числом; и
                  • членство Южной Дакоты в Консорциуме штатов «Оптимизированный».

                  В настоящее время пять штатов — Делавэр, Монтана, Нью-Гэмпшир, Аляска и Орегон — не имеют государственных налогов с продаж, поэтому, если вы ведете бизнес в этих штатах, вам не нужно беспокоиться об этой проблеме.

                  Большинство штатов потребуют, чтобы только крупные розничные торговцы взимали налоги с продаж через Интернет. То, что определяет «более крупный розничный торговец», устанавливается в каждом штате, определяется суммами, называемыми порогами, на основе

                  • Продажи (валовые продажи, валовая выручка, розничные продажи или налогооблагаемые продажи) или
                  • Количество транзакций.

                  Некоторые штаты основывают свой порог как на продажах, так и на транзакциях. Взаимодействие с другими людьми

                  С. Дакота против Wayfair и ваш онлайн-бизнес

                  Вот что вам нужно знать об этом новом решении для вашего бизнеса:

                  Ознакомьтесь с законодательством вашего штата относительно налога с продаж в Интернете.

                  Закон Южной Дакоты освобождает мелких онлайн-продавцов от налога с продаж, если их годовой объем продаж составляет менее 100 000 долларов или менее 200 транзакций. Взаимодействие с другими людьми

                  У других штатов будут другие пороги, и законы штатов меняются по мере того, как штаты пытаются приспособиться к новой реальности.Если у вас очень небольшой онлайн-бизнес, например домашний бизнес, скорее всего, это не коснется вас.

                  Управляющий совет по упорядоченному налогу с продаж имеет руководящие принципы для удаленных продавцов, показывающие порог взимания налога с продаж в каждом штате. Эта информация периодически обновляется.

                  Рассмотрим программное обеспечение для налогообложения продаж.

                  Если вы являетесь крупным онлайн-продавцом, вам придется иметь дело с разными пороговыми величинами штатов в дополнение к изменениям налоговых ставок для штатов и местностей, где вы ведете бизнес.Если вы крупный продавец, вы можете изучить программное обеспечение по налогу с продаж, которое поможет вам отслеживать все.

                  В целом, будьте внимательны к изменению налогового законодательства.

                  Ситуация с налогом на продажи в Интернете будет постоянно меняться в течение следующих нескольких лет, поскольку штаты меняют свои законы.

                  С. Дакота против Wayfair: предыстория

                  Налоги с продаж приносят большие доходы штатам, но действовать нужно осторожно. Если один штат взимает больше налога с продаж, чем его соседи, люди начинают пересекать границы штата, чтобы покупать дорогостоящие товары.Если экономика резко упадет, и люди станут покупать меньше, штаты тоже почувствуют кризис. А в последнее время покупатели начали сознательно избегать государственных налогов с продаж, совершая покупки в Интернете.

                  Помимо штатов, во многих населенных пунктах также взимаются налоги с продаж. Сегодня в населенных пунктах в 38 штатах взимается налог с продаж, который добавляется к налогам с продаж штата.

                  Решение Quill 1992 года: попытка дать определение Nexus

                  В решении Верховного суда 1992 года (дело Квилл против Н. Дакоты) была предпринята попытка решить проблему интернет-транзакций.Согласно налоговому фонду, в решении Quill говорилось, что бизнес «должен иметь физическое присутствие в штате, чтобы требовать сбора налога с продаж или налога на использование для покупок, сделанных клиентами в штате». (другими словами, налоговая связь). Решение Quill на самом деле не решило проблему, потому что только те онлайн-торговцы, которые имели налоговую связь в штате, должны были взимать налоги с продаж.

                  Например, интернет-продавец, который находился в Айове и продавал клиентам в Айове, должен был бы взимать налог с продаж.Но если бы покупатель находился онлайн в Иллинойсе, продавец не взимал бы налог с продаж, потому что у продавца не было связи с налогом с продаж в Иллинойсе.

                  С. Дакота против Wayfair: контрольный пример

                  После решения Квилла штаты стали агрессивно расширять определение налоговой взаимосвязи, чтобы остановить отток налоговых поступлений. Несколько штатов разработали законодательство о налоге с продаж в Интернете, которое вызвало судебные иски со стороны интернет-продавцов, таких как Wayfair и Overstock.

                  В 2016 году Южная Дакота приняла закон, обязывающий розничных торговцев за пределами штата собирать и платить налог с продаж в Интернете таким же образом и по той же ставке, что и розничные торговцы внутри штата. Единственное правило применяется к более крупным розничным торговцам, у которых объем продаж превышает 100 000 долларов США или более 200 торговых сделок в год в штате, что избавляет мелких продавцов от необходимости взимать налоги с продаж через Интернет. Закон штата будет использовать присутствие покупателя в штате в качестве требования для сбора налога с продаж через Интернет.

                  В качестве контрольного примера Южная Дакота обратилась в Верховный суд США с ходатайством о пересмотре дела Квилла. В частности, С. Дакота обратилась в Верховный суд США с просьбой «отменить требование Квилла о физическом присутствии, которое в настоящее время не позволяет штату требовать от розничных торговцев за пределами штата переводить налоги с продаж, произведенных в Южной Дакоте.»

                  Что теперь с налогами с продаж в Интернете?

                  Дело Wayfair могло урегулировать ситуацию с налогом на интернет-продажи, но только временно. Дело Wayfair касалось одного конкретного штата, и Суд основывал свое заключение на обстоятельствах этого государства:

                  Закон о споре требует, чтобы коммерсант собирал налог только в том случае, если он ведет значительную коммерческую деятельность в штате; закон не имеет обратной силы; Южная Дакота является стороной Соглашения об упорядоченном налогообложении продаж и использования. ..

                  Но Суд выразил озабоченность тем, что в будущих делах могут быть рассмотрены вопросы обратной силы и бремени малых предприятий. Судья Кеннеди сказал:

                  Эти вопросы не рассматриваются Судом в настоящем деле; но их возможность возникнуть в более позднем случае не может оправдать сохранение этого искусственного, анахроничного правила, которое лишает государства огромных доходов от крупного бизнеса.

                  Государственная налоговая организация по упрощению налога с продаж

                  Одно упрощение уже существует.Предыдущий Закон о справедливости торговых площадок предлагал расширить существующую организацию, чтобы поддерживать справедливый процесс сбора налогов с продаж в Интернете. Эта некоммерческая организация, получившая название «Оптимизированный налог с продаж» (SST), была создана в 1999 году как способ «упростить и модернизировать администрирование налога с продаж».

                  В настоящее время 44 штата согласились участвовать с централизованным администрированием и соглашениями о взаимности, стандартными налоговыми ставками и единой налоговой базой. В соответствии с этим соглашением штаты соглашаются поощрять продавцов взимать налог с продаж через Интернет с клиентов, проживающих в штатах, которые входят в организацию SST.

                  Нужно ли платить налог с продаж при покупках в Интернете?

                  Создано группой юридических писателей и редакторов FindLaw | Последнее обновление 22 июля 2019 г.

                  Нужно ли платить налог с продаж при покупках в Интернете — это распространенный вопрос в мире, где потребители покупают в Интернете все, от одежды до продуктов питания и автомобилей.Некоторые люди рассматривают Интернет как лучшее место, чтобы начать продавать товары, не облагаемые налогом с продаж. Действительно, многие интернет-магазины часто заманивают покупателей, заявляя, что любые сделанные покупки не облагаются налогом с продаж. Однако часто бывают случаи, когда продажи через Интернет действительно облагаются государственным налогом с продаж.

                  Где находится покупатель

                  Вообще говоря, если интернет-магазин поддерживает физическое присутствие в штате, который взимает налог с продаж с большинства покупок, то он должен взимать налог с продаж с любых товаров, которые продаются покупателям в пределах штата.Однако, если интернет-магазин продает товар покупателю за пределами своего штата, он не обязан взимать налог с продаж с этого покупателя.

                  Например, предположим, что Пит, который живет и работает в Калифорнии, любит покупать все свои кулинарные масла и специи для своего ресторана через Интернет. Обычно он заказывает товары в компании со штаб-квартирой и складом в Неваде. Поскольку Пит заказывает припасы для своего ресторана у продавца за пределами Калифорнии, компания не обязана взимать с Пита налог с продаж.

                  Однако теперь предположим, что компания открыла склад в Калифорнии, чтобы лучше снабжать там своих постоянных клиентов. Теперь, поскольку заказ Пита будет доставлен из Калифорнии, с него должен взиматься налог с продаж.

                  Как крупные сайты избегают налога на продажи через Интернет?

                  Крупные веб-сайты избегают налога с продаж, создавая дочерние компании, которые несут единоличную ответственность за Интернет-часть бизнес-модели.

                  Например, магазин, в котором вы покупаете товар в Интернете, может быть другим юридическим лицом, нежели соответствующий обычный магазин в вашем местном торговом центре.Поскольку этот конкретный интернет-магазин не имеет фактического физического присутствия в вашем штате, он не должен взимать с вас налог с продаж. Это весьма противоречивая практика, которая, вероятно, будет законодательно закреплена в будущем, поскольку многие обычные магазины, у которых нет онлайн-аналогов, теряют продажи в пользу безналоговых интернет-магазинов.

                  Однако этот вопрос становится еще более сложным, когда интернет-магазин позволяет покупателю делать возврат в обычный магазин, который технически является отдельным юридическим лицом. Потребители купят товар в Интернете, который не облагается налогом с продаж, но затем смогут вернуть эти купленные товары в обычные магазины.

                  Потребители могут быть обязаны сообщать и платить налоги с продаж или использования

                  Для потребителей, заказывающих товары, не облагаемые налогом, через Интернет, но проживающих в штатах, взимающих налог с продаж, они технически обязаны сообщать об этой покупке в налоговое управление штата и платить налог с продаж непосредственно в агентство. Когда потребители обязаны это делать, это часто называется налогом на использование.

                  Единственное различие между налогом с продаж и налогом на использование — это лицо, которое в конечном итоге передает деньги правительству штата. Когда это налог с продаж, розничный торговец передает деньги, в то время как налог за использование взимается непосредственно потребителем. Однако сбор налога на использование при небольших покупках часто обходится дороже, чем просто позволить потребителю не платить налог на использование. Вместо этого налоговые органы штата стараются больше сосредоточиться на сборе налогов на использование дорогостоящих товаров, которые покупаются в Интернете без налога с продаж, таких как автомобили и лодки.

                  Имейте в виду, что есть ряд штатов, которые усилили соблюдение своего законодательства о налогах за пользование и теперь пытаются заставить резидентов своих штатов платить налоги, которые должны быть уплачены.

                  Получите юридическую помощь по вопросам налога с продаж через Интернет

                  Для розничных торговцев, особенно для интернет-магазинов, налоговые вопросы могут стать довольно сложными. Если у вас есть вопросы или опасения по поводу того, как правильно соблюдать налоговый кодекс, вы можете проконсультироваться с опытным бизнес-юристом рядом с вами.

                  Спасибо за подписку!

                  Информационный бюллетень FindLaw

                  Будьте в курсе того, как закон влияет на вашу жизнь

                  Информационный бюллетень FindLaw

                  Будьте в курсе того, как закон влияет на вашу жизнь Введите свой адрес электронной почты, чтобы подписаться Введите ваш адрес электронной почты:

                  Должен ли я взимать налог с продаж со всех моих продаж через Интернет?

                  Нужны инструкции по налогу с продаж в Интернете? Если вы продаете товары через Интернет, и ваша компания присутствует в состоянии доставки, ваша компания установила связь и должна будет зарегистрироваться для сбора налога с продаж по всем налогооблагаемым товарам, независимо от метода размещения заказа. Как минимум, розничные торговцы будут обязаны собирать налог в своем штате, который может быть там, где компания зарегистрирована или учреждена, а также там, где проживают владельцы, если они отличаются.

                  Независимо от того, размещен ли заказ через Интернет или традиционными способами, если у компании есть связь в штате, в который отгружается продукт, налог с продаж должен быть выставлен, собран и переведен на государство отправителя по адресу.

                  Например, если розничный торговец в Пенсильвании совершает налогооблагаемую продажу и отправляет товар покупателю в Пенсильвании, у этого продавца есть связь, и с продажи взимается налог с продаж.Если розничный продавец в Пенсильвании отправляет товар покупателю в любом другом штате, он должен будет зарегистрироваться и собрать налог с продаж, если у него есть связь в штате, в который он отправляется.

                  Если вы осуществляете продажи через Интернет и используете фулфилмент-хаус (например, Amazon FBA) для выполнения заказов, у вас может быть связь для целей налогообложения продаж в штате, где находится фулфилмент-хаус. Наличие запасов в штате создает взаимосвязь не только для налога с продаж, но и для целей налога на прибыль.

                  Обязательства по налогу с продаж в Интернете могут быть созданы несколькими способами. Интернет-магазины должны быть осведомлены о законах о переходах по ссылкам, аффилированных и экономических связях, которые устанавливают присутствие розничного продавца в государстве, в котором оно отсутствует. Посетите наш Что такое Nexus? FAQ, чтобы узнать больше об этих типах нексусов.

                  21 июня 2018 года Верховный суд США вынес решение по делу South Dakota v. Wayfair, Inc. , касающееся закона Южной Дакоты об экономической взаимосвязи.Это решение аннулировало правило физического присутствия для связи с налогом с продаж для продаж, осуществляемых через Интернет. Теперь штаты имеют право требовать сбора налогов с интернет-магазинов и других удаленных продавцов, которые не имеют физического присутствия в их штатах. Если строго следовать законодательству Южной Дакоты об экономической взаимосвязи, рассматриваемому в этом деле, закон Южной Дакоты сводит к минимуму нагрузку на онлайн-продавцов и продавцов за пределами штата. Законодательство обеспечивает безопасную гавань для мелких продавцов: удаленный продавец должен совершить внутри штата продажи на сумму, превышающую 100 000 долларов США, или совершить 200 или более отдельных торговых операций в предыдущем или текущем календарном году, чтобы применилось положение о взаимосвязи.Законодательство также гарантирует, что положение о связи не имеет обратной силы.

                  Многие другие штаты приняли законодательство об экономической взаимосвязи, как это сделала Южная Дакота, чтобы взимать налог с продаж с продаж, совершаемых через Интернет. Чтобы оставаться в курсе этого типа законодательства, посетите нашу диаграмму взаимосвязи удаленных продавцов, чтобы увидеть законодательную деятельность в каждом штате, и наше руководство по экономическим взаимосвязям по штатам, чтобы получить подробную диаграмму правил экономической взаимосвязи в штатах после проведения Wayfair. Для получения дополнительной информации о решении Wayfair и реакции штатов вы можете посетить нашу страницу ресурсов для удаленных продавцов, посмотреть отчет Дайан Йеттер в режиме реального времени и сессию вопросов и ответов, а также прочитать обновленный технический документ по нексусу: Nexus After Wayfair — что вам нужно знать.

                  В 2017 году Межштатная налоговая комиссия (MTC) заключила специальную сделку для онлайн-продавцов, у которых, возможно, были обязательства по налогу с продаж и подоходному налогу в связи с предыдущими неуплаченными налогами в 25 разных штатах. MTC разработал специальную программу амнистии для онлайн-продавцов, которая действовала с 17 августа 2017 года по 1 ноября 2017 года. Программа завершена. Если вы не воспользовались программой, но понимаете, что вам необходимо оценить свою деятельность, вы можете связаться с нами здесь. Вы также можете посетить нашу Таблицу налоговой амнистии, чтобы найти список штатов, в которых действуют программы налоговой амнистии.Например, в Индиане до 30 июня 2019 года действует программа амнистии для онлайн-продавцов, которые имеют запасы на стороннем складе в Индиане и продают их клиентам из Индианы.

                  Ищете дополнительную информацию? Ознакомьтесь со следующими ресурсами:

                  Каковы законы о сборе налога с продаж через Интернет в вашем штате?

                  С 21 июня 2018 года Верховный суд США изменил законы, касающиеся взимания налога с продаж интернет-продавцами. Постановление Верховного суда по делу Южная Дакота против Wayfair Inc. установило, что отдельные штаты могут требовать от розничных продавцов электронной коммерции взимания государственного налога с продаж на продаваемые ими товары. Постановление отменило предыдущий закон, который возлагал на потребителя ответственность за уплату налога с продаж государству, а не через продавца.

                  Предыдущее законодательство означало, что штаты могли облагать налогом продажи только тех предприятий, которые физически присутствовали в штате. Вслед за новым законодательством розничные торговцы, которые занимаются экономической деятельностью — известной как экономическая связь — в штате, могут быть обязаны собирать налог с продаж.

                  Если вы продаете товары в Интернете, важно отслеживать различные правила для разных штатов, поскольку в каждом штате есть свои правила и процедуры для сбора налога с продаж в Интернете.

                  ---

                  ---

                  Список штатов, в которых действует налог с продаж через Интернет

                  Чтобы протянуть вам руку помощи, ознакомьтесь со следующей информацией о законах о сборе налога с продаж через Интернет в различных штатах.

                  Штаты с экономической связью

                  В некоторых штатах введены в действие стандарты экономической взаимосвязи, которые требуют от предприятий, имеющих торговую связь с этим штатом, кроме физического присутствия, взимать налог с продаж на удаленную торговлю.Эти штаты включают в себя:

                  • Алабама
                  • Гавайи
                  • Иллинойс
                  • Индиана
                  • Кентукки
                  • Мэн
                  • Мэриленд
                  • Массачусетс
                  • Мичиган
                  • Миннесота
                  • Миссисипи
                  • Нью-Джерси
                  Дания
                  • Северная Невада
                  Нью-Джерси Дания
                  • Невада
                  • Огайо
                  • Оклахома
                  • Пенсильвания
                  • Род-Айленд
                  • Вермонт
                  • Вашингтон
                  • Висконсин

                  Пороговые значения для экономической связи

                  Вы должны знать не только о штатах, в которых приняты стандарты экономической взаимосвязи, но и пороги различных государств для экономической связи.

                  TaxJar предлагает понимание пороговых значений валового дохода, которые, если розничные торговцы достигают их, подчиняются законам о сборе налога с продаж.

                  Порог продаж 10 000 долларов в год

                  Порог продаж 100 000 долларов в год

                  • Арканзас
                  • Калифорния
                  • Колорадо
                  • Гавайи
                  • Иллинойс
                  • Индиана
                  • Lowa
                  • Кентукки
                  • Луизиана
                  • Мэн
                  • Мэриленд Мичиган
                  • Миннесота
                  • Небраска
                  • Нью-Джерси
                  • Невада
                  • Северная Каролина
                  • Северная Дакота
                  • Род-Айленд
                  • Южная Каролина
                  • Юта
                  • Вермонт
                  • Вашингтон
                  • Вашингтон Д.C.
                  • Висконсин
                  • Вайоминг

                  Порог продаж 250 000 долларов в год

                  • Алабама
                  • Коннектикут
                  • Джорджия
                  • Миссисипи

                  Порог продаж 500 000 долларов в год

                  Экономическая взаимосвязь и налог на биологическое и торговое оборудование

                  Штаты Вашингтон вводит налог на бизнес и занятия (B&O), который взимается с валовой прибыли, а не с чистой прибыли, а также с экономической взаимосвязи, о которой интернет-магазины должны знать.

                  Штаты с аффилированным лицом или связью с переходом по клику

                  Под аффилированным лицом или переходным звеном понимается бизнес в штате, получающий комиссию за направление определенного объема продаж продавцам за пределами штата по ссылке на веб-сайт.

                  Штаты с аффилированным лицом по переходу по клику включают:

                  • Вашингтон
                  • Айдахо
                  • Калифорния
                  • Невада
                  • Юта Колорадо
                  • Канзас
                  • Оклахома
                  • Техас
                  • Миннесота
                  • Миссури
                  • Арканзас
                  • Луизиана
                  • Иллинойс
                  • Теннесси
                  • Алабама
                  • Джорджия
                  • Северная Каролина
                  • Вирджиния
                  • Западная Вирджиния
                  • Огайо
                  • Мичиган
                  • Пенсильвания
                  • Нью-Йорк
                  • Мэн

                  Штаты Налоговая отчетность для продавцов, не собирающих сборы

                  Как отмечает Авалара, небольшое, но все возрастающее число штатов вводит строгие налоговые уведомления и требования к отчетности для продавцов, не осуществляющих сбор. Хотя налоговые уведомления и требования к отчетности различаются от штата к штату, они призваны сделать так, чтобы компаниям было настолько обременительно не взимать сборы, что вместо этого они добровольно облагали налогом свои продажи.

                  Штаты с налоговой отчетностью для продавцов, не взимающих сборы:

                  • Вашингтон
                  • Колорадо
                  • Южная Дакота
                  • Оклахома
                  • Айова
                  • Луизиана
                  • Алабама
                  • Джорджия
                  • Кентукки
                  • Пенсильвания

                  Упрощенный налог с продаж (SST) гласит:

                  Упорядоченный налог с продаж (SST) — это попытка упростить и уменьшить бремя сбора, администрирования и соблюдения налогов с продаж и использования, которое осуществляется некоторыми штатами, местными органами власти и бизнес-сообществом.

                  SST возникла в ответ на попытки Конгресса навсегда запретить штатам взимать налог с продаж в розничной торговле через Интернет.

                  В настоящее время 23 полноправных государства-члена присоединились к Соглашению о SST и налоге на использование. Эти штаты включают:

                  • Арканзас
                  • Джорджия
                  • Индиана
                  • Айова
                  • Канзас
                  • Кентукки
                  • Мичиган
                  • Миннесота
                  • Небраска
                  • Невада
                  • Нью-Джерси
                  • Северная Каролина
                  Северная Каролина Северная Каролина Северная Каролина
                  • Оклахома
                  • Род-Айленд
                  • Южная Дакота
                  • Юта
                  • Вермонт
                  • Вашингтон
                  • Западная Вирджиния
                  • Висконсин
                  • Вайоминг

                  Штатам, что продажи на налоговом рынке

                  Ряд штатов недавно приняли законодательство, которое требует посредник на торговой площадке для сбора и перечисления налога с продаж от имени транзакций, совершаемых сторонними продавцами.К этим штатам относятся:

                  • Вашингтон
                  • Аризона
                  • Южная Дакота
                  • Оклахома
                  • Айова
                  • Миннесота
                  • Алабама
                  • Южная Каролина
                  • Вирджиния
                  • Пенсильвания

                  Для обзора законов штата, касающихся налога с продаж в Интернете , ознакомьтесь со следующей инфографикой Hotwire Global.

                  Изображение: Shutterstock

                  ---

                  Налог с продаж в Интернете в 2021 году для предприятий электронной коммерции [по штатам]

                  Налоги могут быть огромными, но они необходимы для ведения успешного бизнеса.

                  Чтобы убедиться, что вы уплачиваете налоги правильно и эффективно, мы составили краткое руководство, которое поможет онлайн-продавцам сориентироваться в них.

                  В этой главе мы рассмотрим налог с продаж для электронной торговли и соблюдение нормативных требований. Давайте углубимся.

                  Что такое налог с продаж электронной торговли?

                  Начнем с основ налога с продаж в электронной торговле.

                  Налог с продаж — это небольшой процент от продажи, прикрепленной к этой продаже интернет-продавцом.

                  Налог с продаж — это «потребительский налог», означающий, что потребители платят налог с продаж только на облагаемые налогом товары, которые они покупают в розницу.

                  45 штатов США и Вашингтон, округ Колумбия, имеют налог с продаж.

                  Вдобавок к этому, большинство этих штатов разрешают местным областям, таким как города, округа и другие «специальные налоговые округа», взимать налог с продаж.

                  Вот почему вы можете увидеть такие регионы, как Райнбек, штат Нью-Йорк, с нечетной суммой комбинированного налога с продаж.

                  Вот все составляющие ставки налога с продаж в Райнбеке, штат Нью-Йорк:

                  Налог с продаж регулируется на уровне штата. В США нет «национального» закона о налоге с продаж.S.

                  Из-за этого онлайн-продавцы могут столкнуться с совершенно разными законами и правилами налога с продаж при обращении с налогом с продаж в разных штатах США.

                  Нужно ли взимать налог с продаж при электронной торговле?

                  Как интернет-магазин, если вы отвечаете за уплату налога с продаж в штате, вы обязаны взимать с покупателей правильную сумму налога с продаж и переводить собранные налоги обратно в штат.

                  Давайте посмотрим, когда и с каких клиентов интернет-продавцы должны взимать налог с продаж в Интернете.

                  Основное правило для онлайн-продавцов при сборе налога с продаж:

                  • У вашей компании есть налоговая привязка в том же штате, что и у вашего покупателя.
                  • Товар облагается налогом в этом штате.

                  Давайте рассмотрим эти концепции более подробно.

                  1. Связь с налогом с продаж.

                  Связь с налогом с продаж — это просто причудливый юридический способ сказать «значительная связь» с государством.

                  Если у вас, как у интернет-магазина, есть нексус в штате, то этот штат считает вас на крючке в связи с взиманием налога с продаж с покупателей в этом штате.

                  У вас всегда будет налоговая привязка к налогу с продаж в вашем штате. Однако некоторые виды коммерческой деятельности создают взаимосвязь с налогами с продаж и в других штатах.

                  Способы установления связи с налогами с продаж в разных штатах

                  • Местоположение: офис, склад, магазин или другое физическое присутствие компании.
                  • Персонал: сотрудник, подрядчик, продавец, установщик или другое лицо, выполняющее работу для вашего бизнеса.
                  • Инвентаризация: в большинстве штатов считается, что хранение инвентаря в штате вызывает нексус, даже если у вас нет другого предприятия или персонала.
                  • Филиалы: Кто-то, кто рекламирует ваши продукты в обмен на долю прибыли, создает взаимосвязь во многих штатах.
                  • Отношения с прямой доставкой: если у вас есть сторонняя доставка для ваших покупателей, это может создать нексус.
                  • Продажа товаров на выставке или другом мероприятии. В некоторых штатах считается, что у вас есть нексус, даже если вы продаете там только временно.
                  • Экономическая связь: вы превышаете установленную штатом долларовую сумму продаж в штате или совершаете в штате определенное количество транзакций, предписанное штатом.

                  2. Условия взаимосвязи налога с продаж для каждого штата

                  Большинство определений взаимосвязи включают термины «ведение бизнеса» или «участие в бизнесе».

                  Требования Nexus по штатам:

                  Ниже приведен текущий список на момент написания этой статьи. Пожалуйста, обратитесь к государственным веб-сайтам для подтверждения.

                  • Алабама — раздел 40-23-68 кодекса штата Алабама подробно описывает, что создает взаимосвязь налога с продаж в Алабаме.
                  • Аризона — Путеводитель по Нексусу Аризоны в Аризоне подробно описывает, что создает взаимосвязь налога с продаж в Аризоне.
                  • Арканзас — Публикация Министерства финансов и администрации штата Арканзас «Правила Арканзаса» от 2008 года подробно описывает взаимосвязь на странице 1 в разделе «F. Doing Business As. »
                  • Калифорния — Прочтите здесь, что создает взаимосвязь налога с продаж в Калифорнии (с поправками после решения South Dakota v. Wayfair ).
                  • Колорадо — Постановление 39-26-102.3 Налогового управления штата Колорадо касается того, что создает налоговую взаимосвязь в штате.
                  • Коннектикут — Общий статут Коннектикута, раздел 12 «Налогообложение», глава 219, раздел 12-407 (a) (15) (A) подробно описывает, что составляет связь налога с продаж. (Вы можете легко найти его на этой длинной странице текста, выполнив поиск по точному запросу «Занимаюсь бизнесом в штате».
                  • Флорида — Флорида называет продавцов с нексусом «дилерами» и определяет «дилер» в разделе кода Флориды 212.06.
                  • Грузия — Грузия называет продавцов с нексусом «дилерами» и определяет дилера в Джорджии кодовым названием 48, раздел 48-8-2 (3). Прочтите, когда продавцы за пределами штата должны собирать налог с продаж в Грузии, здесь.
                  • Гавайи. На Гавайях нет налога с продаж, но есть «общий акцизный налог».«Большинство штатов, имеющих какое-либо присутствие на Гавайях, включая предоставление услуг, скорее всего, будут облагаться общим акцизным налогом. Гавайи определяют ведение бизнеса в своем Законе об общем акцизном налоге, глава 237-2 (начинается на стр. 4 этой ссылки).
                  • Айдахо — Айдахо считает, что «коммерческие предприятия розничной торговли» в Айдахо связаны с налогом с продаж. Вот как Айдахо определяет связь с налогом с продаж.
                  • Иллинойс — Иллинойс считает, что «розничные торговцы» в штате связаны налогом с продаж. Вот как Иллинойс определяет «розничных продавцов» (поиск «Розничный торговец, имеющий коммерческое предприятие в этом штате»).
                  • Индиана — Индиана считает, что «розничные торговцы» имеют связи в Индиане. Вот как Индиана определяет розничных торговцев, имеющих взаимосвязь: Код штата Индиана 6-2.5-3-1 (c) (возможно, вам придется выбрать «Глава 6: Налогообложение», а затем использовать строку поиска в коде).
                  • Айова — Узнайте, что создает взаимосвязь налога с продаж в Айове, в Руководстве по налогу на продажи и использование штата Айова.
                  • Канзас — Статут Канзаса 79-3702 (h) (1) определяет, какие виды деловой деятельности считаются созданием связи с налогами с продаж в Канзасе.
                  • Кентукки — Розничная деятельность, которая создает взаимосвязь в Кентукки, описана в статуте Кентукки 139.340 (2).
                  • Луизиана — Луизиана считает, что организации, «занимающиеся бизнесом в налоговой юрисдикции», имеют связь. Это определение можно найти в Кодексе штата Луизиана, разд. 47: 301 (4).
                  • Мэн — Вы можете найти в их «Справочном руководстве по налогу с продаж», что представляет собой связь с налогом с продаж в штате Мэн.
                  • Мэриленд — Мэриленд определяет, что считается связующим звеном для поставщиков за пределами штата, в их часто задаваемых вопросах по налогам с продаж и использования.
                  • Массачусетс — Вы можете узнать, что представляет собой связующее звено, на этой странице в разделе «Кто такой поставщик налогов с продаж / использования?»
                  • Мичиган — Узнайте, что Мичиган говорит о взаимосвязи налогов с продаж здесь.
                  • Миннесота — Миннесота определяет взаимосвязь налога с продаж в Законе Миннесоты 297A.66.
                  • Миссисипи — Узнайте, что составляет связь между ведением бизнеса и налогом с продаж в Миссисипи в Миссисипи Code Ann. 27-65-9.
                  • Миссури — здесь вы узнаете, что составляет основу налога с продаж в штате Миссури.
                  • Небраска — Пересмотренный Статут Небраски 77-2701. 13 определяет, какие виды деятельности создают налоговую связь с продажами в Небраске.
                  • Невада — Невада определяет, что создает взаимосвязь налога с продаж в штате, в FAQ по налогу с продаж.Интересно, что Невада отменила свое определение «розничный торговец, имеющее место ведения бизнеса» в штате в 2007 году и не заменила его. Однако они предоставили руководство для продавцов за пределами штата в документе «Налог на использование — общие вопросы и ответы» (открывается в документе Word!) На веб-сайте их Департамента налогообложения.
                  • Нью-Джерси — Технический бюллетень 78-R Нью-Джерси подробно описывает, какие действия создают взаимосвязь налога с продаж в Нью-Джерси (стр. 2).
                  • Нью-Мексико — В Нью-Мексико существует «налог на валовую выручку», а не налог с продаж.Здесь проще всего узнать, кто должен собирать и перечислять налог на валовой доход.
                  • Нью-Йорк — Нью-Йорк определяет «поставщиков» как имеющих отношение к налогам с продаж. Вы можете найти определение «поставщик» в Разделе Кодекса Нью-Йорка 1101 (B) (8).
                  • Северная Каролина — Вы можете найти определение Северной Каролины «занимается бизнесом» (который создает взаимосвязь с налогом с продаж) здесь (стр. 4 в разделе «Занимается бизнесом»).
                  • Северная Дакота. В Северной Дакоте любой «розничный торговец, имеющий коммерческое предприятие в этом штате», имеет связь.Вы можете найти это определение здесь (стр. 2).
                  • Огайо — Огайо обсуждает здесь, что составляет связь для продавцов за пределами штата (Раздел (8) «Связь с государством»).
                  • Оклахома — Вы можете щелкнуть здесь, чтобы прочитать, что именно Налоговое управление Оклахомы (налоговый орган Оклахомы) должно сказать о том, что представляет собой связь с налогами с продаж в Оклахоме (стр. 8 — «Место деятельности»).
                  • Пенсильвания — Пенсильвания считает, что продавцы, «имеющие или поддерживающие коммерческое предприятие» в штате, связаны.Вот что говорится в кодексе Пенсильвании о том, что означает «иметь или поддерживать место ведения бизнеса».
                  • Род-Айленд — См. Стр. 2 этого документа, что означает «ведение бизнеса в штате Род-Айленд».
                  • Южная Каролина — Южная Каролина объясняет, кто имеет отношение к налогам с продаж в штате на этой странице в разделе «Кто должен подавать налоговую декларацию с продаж и использовать?»
                  • Южная Дакота — Щелкните здесь, чтобы узнать, «кому нужна налоговая лицензия» в Южной Дакоте.
                  • Теннесси — Вы можете найти в Теннесси определение взаимосвязи налога с продаж для розничных продавцов за пределами штата на странице 11 этой публикации.
                  • Техас. Вы можете найти определение Техаса «занимается бизнесом» в Кодексе Техаса, п. 151.107.
                  • Юта — Прочтите Публикацию 37, чтобы узнать, что представляет собой связь с налогом с продаж в Юте.
                  • Вермонт — Узнайте, что создает связь с налогом с продаж для продавцов вне штата в Вермонте (в подзаголовке (9)).
                  • Вирджиния — Вирджиния считает, что «дилеры» связаны с налогами с продаж. Узнайте, как Вирджиния определяет слово «дилер» здесь.
                  • Вашингтон. Эта публикация определяет взаимосвязь в штате Вашингтон.
                  • Вашингтон, округ Колумбия — Продавцы, «занимающиеся бизнесом в округе», связаны налогом с продаж в округе Колумбия.
                  • Западная Вирджиния — см. Публикацию о налогообложении предприятий Западной Вирджинии здесь.
                  • Висконсин — просмотрите «действия, которые создают взаимосвязь в Висконсине» здесь (11.97 (3).)
                  • Вайоминг — Вайоминг считает, что «продавцы» связаны с налогами с продаж. Вы можете найти определение продавца в Вайоминге здесь, в разделе «Статья 1 — Государственный налог на использование».

                  3. Налогообложение продукции.

                  Наиболее материальное личное имущество — например, мебель или зубные щетки — облагается налогом.

                  Но некоторые штаты делают исключения для определенных продуктов.

                  Например, в Пенсильвании одежда не облагается налогом. Поэтому, если вы продаете одежду покупателю из Пенсильвании, не взимайте с него налог с продаж!

                  В качестве другого примера, штат Иллинойс взимает налог с продаж по пониженной ставке в 1% с продуктовых товаров.

                  Итак, если у вас есть нексус в Иллинойсе и вы продаете продукты, убедитесь, что вы взимаете эту ставку налога с продаж в размере 1% вместо полной ставки налога с продаж Иллинойса.Обычная ставка налога с продаж в штате Иллинойс составляет 6,25% + любые применяемые местные ставки.

                  Каждый штат решает, какие предметы подлежат налогообложению, а какие нет. Если вы думаете, что продаете товар, который не облагается налогом, уточните в своем штате.

                  Если у вас есть налоговая привязка в штате, и продукты, которые вы продаете, облагаются налогом в этом штате, то вам необходимо зарегистрироваться для получения разрешения на налог с продаж и взимать налог с продаж с покупателей в этом штате.

                  3 шага к соблюдению налогового законодательства

                  После того, как вы определили, что у вас есть нексус в штате и что вы продаете налогооблагаемые товары в этом штате, вашим следующим шагом будет соблюдение требований.

                  1. Зарегистрируйтесь для получения разрешения на налог с продаж.

                  

                  Прежде чем делать что-либо еще, получите согласие, зарегистрировавшись для получения разрешения на налог с продаж в своем штате нексус.

                  Вы делаете это, обратившись в налоговый орган своего штата (обычно называемый «Налоговым департаментом [штата]»). Штат потребует от вас и вашего бизнеса идентификационную информацию, а также информацию о вашей коммерческой деятельности.

                  Здесь вы можете узнать, как зарегистрироваться для получения разрешения на налог с продаж в каждом штате.

                  Не пропустите этот шаг!

                  Большинство штатов считают незаконным взимание налога с продаж без разрешения.

                  По их мнению, если вы собираете деньги без разрешения, вы представляете своим клиентам, что собираете налог с продаж, но кладете деньги себе в карман.

                  Всегда имейте при себе действующее налоговое разрешение перед началом сбора.

                  При выдаче разрешения на налог с продаж ваш штат также назначит вам периодичность подачи налоговой декларации. Обычно это ежемесячно, ежеквартально или ежегодно.

                  Как показывает практика, чем выше объем ваших продаж в штате, тем чаще штат будет требовать, чтобы вы подавали налоговую декларацию и переводили собранный вами налог с продаж.

                  2. Сбор налога с продаж.

                  Затем настройте и начните собирать налог с продаж в Интернете для всех ваших тележек для покупок и торговых площадок.

                  Каждая корзина для покупок и торговая площадка позволяют вам собирать налог с продаж, хотя некоторые механизмы сбора налога с продаж более надежны, чем другие.

                  Например, у Amazon очень подробный и точный механизм сбора налогов с продаж.

                  eBay, с другой стороны, позволяет онлайн-продавцам взимать только одну ставку налога с продаж с покупателей в каждом штате.

                  Почему важно иметь возможность взимать более одной ставки налога с продаж для каждого штата? Это связано с концепцией под названием «получение налогов с продаж».

                  Давайте рассмотрим основы.

                  Источники налога с продаж на основе происхождения и места назначения

                  Мы уже упоминали, что каждому штату разрешено устанавливать свои собственные правила и законы в отношении налога с продаж.

                  Государства должны сделать один выбор: использовать источники налога с продаж «на основе происхождения» или «на основе места назначения».

                  Это просто означает, что штаты сами решают, взимают ли онлайн-продавцы налог с продаж, исходя из ставки налога с продаж, установленной для их местоположения (источники на основе происхождения), или же онлайн-продавцы обязаны собирать налог с продаж на судне покупателя по адресу ( поиск по месту назначения.)

                  Большинство штатов основаны на пункте назначения.

                  С точки зрения штата, это гарантирует, что каждый район получает точную сумму налога с продаж, взимаемого с покупателей в их юрисдикции.

                  Но это может сильно затруднить сбор, отчетность и регистрацию налога с продаж для онлайн-продавцов, которые имеют связи в штатах назначения.

                  Пример взимания налога с продаж на основе происхождения

                  Лу живет и занимается продажей через Интернет из своего дома в Ирвинге, штат Техас.В штате Техас налог с продаж основан на происхождении, поэтому, когда Лу делает продажу покупателю в Арчер-Сити, штат Техас, он взимает с этого покупателя ставку 8,25% в Ирвинге.

                  Он не взимает с клиента плату по ставке Арчер Сити.

                  Пример сбора налога с продаж по месту назначения

                  Аманда живет и продает в своем доме в Стэмфорде, штат Нью-Йорк. Нью-Йорк является штатом с уплатой налога с продаж, поэтому, когда Аманда совершает продажу и отправляет товар покупателю в Буффало, она должна взимать со своего покупателя налог с продаж по ставке Буффало.

                  Она не взимает с покупателя налог с продажи дома в Стэмфорде.

                  Не прошли тест на 2 вопроса выше? Вы можете узнать больше о выборе источника налога с продаж на основе происхождения и назначения здесь.

                  3. Отчет и налоговая декларация.

                  Когда они выдали вам налоговое разрешение, ваш штат назначил вам частоту подачи налоговой декларации.

                  Это означает, что срок уплаты налога с продаж будет проходить ежемесячно, ежеквартально или ежегодно (а иногда и раз в полгода.)

                  Имейте в виду, что сроки уплаты налога с продаж в каждом штате немного отличаются.

                  Большинство штатов хотят получать от вас известия в 20-й день месяца, следующего за налоговым периодом, но другие хотят получать от вас известия в последний день месяца, 15-го, 23-го и т. Д.

                  Когда ваш срок выполнения приближается, ваша задача — сообщить, сколько налога с продаж вы собрали в каждом штате.

                  Если бы государство просто хотело видеть один номер, ваша работа была бы легкой.

                  Но что еще больше усложняет ситуацию, большинство штатов хотят знать, сколько налога с продаж вы собрали с покупателей в каждой налоговой юрисдикции.

                  Это означает выяснение того, сколько налога с продаж вы собрали в каждом штате, городе, округе или другой специальной налоговой юрисдикции во всех штатах вашего нексуса. (И кто, черт возьми, знает, какой город в каком округе штата, не просматривая его?)

                  Этот процесс становится особенно болезненным, если вы продаете по нескольким каналам и вам нужно попытаться интегрировать более одного налогового отчета.

                  К счастью, мы живем в то время, когда существует технология автоматизации программного обеспечения для налогообложения электронной коммерции, которая упрощает этот процесс.

                  Уф!

                  TaxJar — это одно приложение для автоматизации налогов с продаж, которое вы можете использовать на панели инструментов BigCommerce.

                  После того, как вы сообщите, сколько налога с продаж вы собрали, вашим следующим шагом будет заполнение налоговой декларации и перевод налога с продаж, который вы получили от клиентов.

                  Здесь есть несколько важных моментов:

                  • Всегда подавайте «нулевую декларацию»: подайте налоговую декларацию в установленный срок, даже если вы не взимали налог с продаж со своих покупателей в течение налогового периода.Государства хотят получать известия от вас, даже если вам не нужно перечислять налог с продаж. В некоторых штатах вас даже наложат штраф за то, что вы не подали нулевую декларацию.
                  • Воспользуйтесь скидками: около половины штатов, в которых действует налог с продаж, осознают, что требовать от розничных торговцев действовать в качестве налоговых агентов — это бремя. В этих штатах вы можете удерживать очень небольшой процент (обычно 1-2%) налога с продаж, который вы собираете с покупателей. Обязательно воспользуйтесь этой скидкой при подаче в одном из этих штатов налоговой скидки.

                  Чтобы полностью соответствовать требованиям налога с продаж, зарегистрируйтесь для получения разрешения по налогу с продаж в штатах, где у вас есть связь с налогом с продаж, затем подайте и перечислите налог с продаж, подлежащий уплате к каждой из дат уплаты налога с продаж.

                  Другие важные факты о налоге с продаж электронной коммерции для онлайн-продавцов

                  Таким образом, у вас есть основы, необходимые для соблюдения налоговых требований.

                  Есть еще пара интересных моментов, касающихся налога с продаж.

                  1. Сертификаты перепродажи.

                  В большинстве штатов ваше налоговое разрешение также служит свидетельством о перепродаже или разрешением продавца.

                  Если вы занимаетесь розничным арбитражем — покупаете товары в розницу с намерением перепродать их самостоятельно — тогда вы не обязаны платить налог с продаж на эти товары, если вы представляете свой сертификат перепродажи участвующему розничному продавцу.

                  Теперь имейте в виду, что розничные продавцы не обязаны принимать ваш сертификат перепродажи.

                  Таким образом, если у вас есть действующий сертификат перепродажи, но продавец, у которого вы покупаете товары для перепродажи, взимает с вас налог с продаж, вы часто можете вернуть уплаченный налог с продаж при следующей налоговой декларации.

                  Также имейте в виду, что сертификаты перепродажи строго используются для покупки товаров, которые вы действительно планируете перепродавать. Использование сертификата перепродажи для покупки таких товаров, как канцелярские товары, упаковочные материалы или товары для личного пользования, является незаконным.

                  Государство рассматривает это мошенничество, и вам, как торговому посреднику, и продавцу, который продал вам товары, грозят штрафы и пени.

                  2. Периодические «налоговые проверки».

                  Вам следует периодически проверять соблюдение налоговых требований.

                  Деловые операции, такие как наем сотрудника в другом штате или открытие офиса в другом штате, или просто выполнение определенного количества продаж или выполнение определенного количества транзакций по продаже в штате, могут означать, что у вас теперь есть связь с налогом с продаж. в новых штатах. Отчет TaxJar о налогах с продаж предупредит вас, если вы собираетесь достичь порогового значения.

                  И наоборот, вы также можете закрыть филиал или попросить сотрудника уволиться из вашей компании, что означает, что у вас больше нет связи в штате.

                  Если ваши налоговые обязательства изменятся, обязательно обновите разрешения по налогу с продаж для каждого штата, а также обновите данные о сборе налога с продаж на различных тележках для покупок и на торговых площадках.

                  Периодическая проверка гарантирует полное соблюдение налоговых требований.

                  Дополнительную информацию о налоге с продаж через Интернет вы можете получить в налоговом управлении вашего штата или у квалифицированного специалиста по налогам с продаж.

                  Заключение

                  Важно понимать, как налоги влияют на ваш бизнес и какое налоговое программное обеспечение лучше всего использовать.Если вы используете налоговое программное обеспечение, такое как TaxJar, вы можете легко интегрировать свою учетную запись с BigCommerce, чтобы автоматизировать расчет налога с продаж, отчетность и регистрацию.

                  Нужно ли платить налог с продаж при покупках в Интернете?

                  Как потребитель и руководитель бизнеса вы, наверное, заметили, как Интернет помог многим компаниям обойти дорогостоящие налоги с продаж. В зависимости от типа вашего бизнеса и карьеры вы можете рассматривать эту лазейку по-разному. Предприятиям, работающим в Интернете, это помогает сократить расходы для себя и своих потребителей, но традиционные обычные заведения заявляют: «Это несправедливо.«Независимо от вашего положения, правительство начинает изучать, как регулировать этот новый вид налога с продаж, а это означает, что дни безналоговой торговли в Интернете сочтены.

                  Общие сведения о решении Верховного суда 1992 года

                  В 1992 году Верховный суд постановил, что торговцам не нужно собирать налог с продаж по операциям, совершенным в штатах, где они не имели физического присутствия. Например, Тейлор, живущий в Калифорнии, хочет купить пару ботинок по индивидуальному заказу в компании Boots Unlimited, базирующейся в Северной Каролине.При совершении онлайн-транзакций ей не нужно платить налоги с продаж в Северной Каролине или Калифорнии. Однако, если бы у той же компании был склад или магазин в Калифорнии, ей пришлось бы заплатить калифорнийский налог с продаж за те же ботинки.

                  В ответ на это постановление некоторые предприятия создали юридические дочерние компании для своих продаж через Интернет с целью обхода стоимости налога с продаж. Однако проект упрощенного налога с продаж в сочетании с несколькими судебными исками в правительстве штатов положил конец этой практике.

                  Дополнительные налоги с продаж и использования

                  Если вы живете в штате, где взимается налог с продаж, вы обязаны платить налог с продаж за все покупки в Интернете. Когда потребители обязаны платить налог непосредственно правительству штата, это считается «налогом на использование». По сути, разница между налогом с продаж и налогом на использование заключается в том, что продавец платит налог с продаж, а потребитель платит налог на использование. Однако налог применяется к той же транзакции.

                  Легко понять, что отслеживать все мелкие покупки, сделанные в Интернете гражданами штата, практически невозможно.По этой причине штаты применяют налог за использование только к крупным покупкам, требующим специальной лицензии, таким как грузовые автомобили, лодки и автомобили. Такие штаты, как Нью-Йорк, предпринимают шаги, чтобы изменить этот надзор, введя строку подоходного налога, посвященную налогу на доставку, онлайн-продажам и продажам за пределами штата. Калифорния не отстает и начинает программы обучения налогоплательщиков.

                  У беспошлинного Интернета ограниченное будущее

                  Может ли Интернет сохранить безопасное пространство для безналоговых транзакций? В свете постановления 1992 года и цифр это кажется маловероятным.В национальном масштабе Соединенные Штаты получают около 150 миллиардов долларов доходов от налога с продаж, что составляет 1/3 доходов штата. Техас и другие штаты без подоходного налога еще больше полагаются на налог с продаж.

                  На что идут эти налоговые деньги? Как и все налоговые поступления, доходы направляются на государственные проекты технического обслуживания и улучшения. Деньги идут на общественную безопасность, парки отдыха, образовательные услуги и другие программы, финансируемые государством. Однако в таких штатах, как Аляска, Делавэр, Монтана, Нью-Гэмпшир и Орегон, нет действующего налога с продаж, и на него это никак не повлияет.

                  SSUTA и упрощенный налог с продаж

                  Соглашение об упрощенном налогообложении продаж и использования (SSUTA) — это инициатива под руководством штата, в которой участвует коалиция 40 штатов и Вашингтон, округ Колумбия. Коалиция нацелена на коллективное упрощение налоговых кодексов с продаж, а также налога с продаж. процесс сбора. Соглашение приобрело некоторую популярность, и несколько штатов уже внесли поправки в свои правила налогообложения продаж в соответствии с SSUTA. Некоторые национальные розничные торговцы договорились об амнистии, и ожидается, что другие сделают то же самое.

                  Вернемся к вопросу: нужно ли платить налог с продаж за покупки в Интернете? На данный момент вы можете сэкономить, если покупаете у компаний, которые физически не расположены в вашем штате. Однако многие эксперты сходятся во мнении, что в ближайшие несколько лет ваши покупки в Интернете будут облагаться тем же налогом, что и ваши личные транзакции.

                  Заявление об отказе от ответственности

                  Содержание нашего веб-сайта предназначено только для предоставления общей информации и не является юридической консультацией. Мы делаем все возможное, чтобы информация была точной, но не можем этого гарантировать.Не полагайтесь на содержание как на юридическую консультацию. Для получения помощи по юридическим вопросам или по юридическим вопросам обращайтесь к своему адвокату.

                  Налог на продажу через Интернет

                  Вот тонкости налога с продаж в Интернете: кто его платит, а кто нет, и почему это имеет значение для правительств штатов и обычных розничных продавцов.

                  Не секрет, что покупатели ненавидят платить налог с продаж и любят сделки, не облагаемые налогом. В качестве примера можно привести магазины беспошлинной торговли в аэропортах, которые так успешно отделяют путешественников, направляющихся на Багамы, от их денег Май-Тай.Но поскольку вам нужен международный посадочный талон, прежде чем вы сможете купить кусок беспошлинного дизайнерского мыла, продажи в этих магазинах не представляют большой угрозы ни для торговцев на главной улице, ни для сборщиков налогов.

                  Войдите в Интернет, который выводит беспошлинные покупки на новый уровень. Фактически, безналоговые покупки стали главной приманкой для интернет-магазинов, стремящихся привлечь потребителей к покупкам по щелчку и оплате. Однако, несмотря на то, что вы иногда слышите, некоторые продажи через Интернет облагаются налогом с продаж, и потребители часто несут ответственность за перевод любого неуплаченного налога с продаж за покупки через Интернет непосредственно в свое государство.

                  Сбор налога с продаж: некоторые платят, некоторые нет
                  Обязанность платить налог с продаж определяется местом нахождения покупателя, а не продавца. Если у компании нет физического присутствия в определенном штате, таком как магазин или склад, не требуется взимать налог с продаж с клиентов в этом штате. С юридической точки зрения эта связь между продажами и местонахождением называется «взаимосвязью» и была установлена ​​Верховным судом США в деле Quill v. North Dakota, 504 U.С. 298 (1992).

                  Пример
                  Марго увлечена редкими орхидеями. К сожалению, она живет в маленьком городке в Индиане, где в ее местном питомнике нет тех сортов, которые она любит. Вместо этого Марго заказывает свои принадлежности онлайн у поставщика орхидей со штаб-квартирой в Вермонте. Поставщик имеет все свои объекты в Вермонте и принимает платежи в Вермонте. Марго не платит налог с продаж в Индиане за свои орхидеи.

                  Через несколько месяцев поставщик открывает склад в Индиане, чтобы обрабатывать онлайн-заказы по всей стране.Марго продолжает заказывать свои орхидеи в штаб-квартире в Вермонте, но теперь она должна платить налог с продаж в Индиане. Её поездка на беспошлинном поезде окончена.

                  Исключения из правила
                  Многие крупные розничные торговцы с местными магазинами могут продавать свою продукцию через Интернет без налогов, поскольку они учредили отдельные юридические дочерние компании для ведения бизнеса в Интернете. Другими словами, Barnes & Noble, которую вы покупаете в Интернете, — это компания, отличная от Barnes & Noble в торговом центре.Поскольку онлайн-магазин Barnes & Noble не имеет физического присутствия в вашем штате, при покупках в Интернете налог с продаж не взимается. Практика создания отдельного юридического лица, главным образом для избежания налогов с продаж, вызвала гнев тысяч обычных розничных торговцев, покупатели которых все еще должны платить налоги.

                  Проблема становится еще более сложной, когда онлайн и офлайн субъекты компании сталкиваются с определенным взаимодействием с клиентами. Например, потребитель покупает беспошлинные клюшки для гольфа в Wal-Mart.com, но может вернуть их офлайн в местный магазин Wal-Mart. Независимость таких субъектов друг от друга с юридической точки зрения не проводилась в судах.

                  Ваша обязанность по уплате налога с продаж
                  Если вы живете в штате, где взимается налог с продаж, но избегаете его уплаты при покупке в Интернете, вы все равно обязаны платить налог государству. Когда вы платите напрямую государству, это называется налогом на «использование», а не налогом с продаж.

                  Единственная разница между налогом с продаж и налогом на использование заключается в том, какое лицо — продавец или покупатель — платит государству.Теоретически налоги на использование — это всего лишь резервный план, обеспечивающий получение государством дохода от каждого налогооблагаемого объекта, приобретенного в пределах его границ. Но поскольку сбор налога на использование для небольших покупок — это так много проблем, штаты традиционно пытались взимать налог на использование только для дорогостоящих товаров, требующих лицензии, таких как автомобили и лодки.

                  Однако сейчас некоторые штаты, в том числе Коннектикут, Мэн, Небраска, Нью-Джерси и Северная Каролина, изменили свое отношение и активизируют усилия по сбору налогов за пользование.Но бюрократия, сложные налоговые правила и ограниченные государственные ресурсы до сих пор не позволяли большинству штатов вводить налоги на использование. Поскольку правительства штатов теряют значительные доходы, сбор налогов за использование может стать приоритетом, если федеральное правительство продолжит запрещать налоги на электронную торговлю в Интернете.

                  Будущее Интернета как зоны, свободной от налогов
                  Трудно предсказать, останутся ли покупки в Интернете свободными от налогов. В 1998 году Конгресс принял Закон о свободе налогообложения Интернета (ITFA), который установил трехлетний мораторий на налогообложение услуг доступа в Интернет на уровне штата или на местном уровне.«Служба доступа в Интернет» определяется как любая служба, которая позволяет пользователям получать информацию, электронную почту или другие онлайн-службы, и включает небольших поставщиков Интернет-услуг (ISP), крупные информационные порталы, такие как Yahoo, и другие веб-сайты и компании, которые обеспечивают подключение и информацию, например как AOL.

                  Согласно мораторию 1998 г., новые налоги с продаж или другие налоги, взимаемые с покупок в Интернете, не применяются. Текущий мораторий на новые налоги продлится до октября 2001 года. Однако этот запрет не влияет на ваши обязательства по уплате любых налогов с продаж или использования, причитающихся в соответствии с предыдущим законодательством.

                  Чтобы определить будущее налогов в Интернете, Конгресс создал Консультативную комиссию по электронной торговле в составе 19 членов для изучения налогообложения в Интернете и подготовки отчета 21 апреля 2000 года. В ранних отчетах Комиссии указывается, что она будет рекомендовать Конгрессу продолжать поддерживать Интернет как зона, освобожденная от налогов до 2006 года. Федеральное законодательство, соответствующее этим предложениям, уже было внесено в Конгресс.

                  Естественно, есть сильная оппозиция со стороны правительств штатов и обычных розничных торговцев.Посмотрите на цифры, чтобы понять, почему. Поступления от налога с продаж в настоящее время составляют около 150 миллиардов долларов в год и составляют примерно одну треть всех доходов штата. Эти налоги платят за все, от школ и полиции до дорог, парков и других государственных служб. Штаты, в которых нет подоходного налога с населения, например Техас, еще больше зависят от налоговых поступлений. (Пять штатов, в которых нет налога с продаж — Аляска, Делавэр, Монтана, Нью-Гэмпшир и Орегон, — не пострадали). Согласно общепринятым прогнозам продаж через Интернет, упущенная выгода от неуплаты налога с продаж от онлайн-транзакций может достигать 10 долларов.8 миллиардов к 2003 году.

                  Многие розничные торговцы на Мейн-стрит считают, что предоставление потребителям возможности избежать налога с продаж дает интернет-магазинам несправедливое конкурентное преимущество, особенно в штатах, где высокие налоги с продаж. Они особенно возмущены крупными розничными торговцами, чьи интернет-подразделения разрешают беспошлинные продажи, но позволяют возвращать онлайн-покупки в обычные магазины. Сторонники равного налогообложения для всех розничных торговцев выразили недовольство тем, что Комиссия не представляет их интересы должным образом, и считают, что отчет Комиссии Конгрессу будет необъективным.

                  Проект оптимизации налога с продаж и налога на использование
                  В 2002 году правительства штатов организовали сопротивление. В рамках инициативы штата, известной как Соглашение об упорядоченном налогообложении продаж и использования (SSUTA), 40 штатов и округ Колумбия объединились, чтобы упростить свои налоговые коды с целью упростить сбор налогов с продаж. В соответствии с SSUTA сбор налога с продаж по-прежнему остается добровольным. Однако это считается необходимой ступенькой на пути к федеральному законодательству.

                  SSUTA набирает обороты.Несколько национальных розничных торговцев вели переговоры со странами-членами об амнистии в обмен на будущий сбор налога с продаж, и ожидается, что за этим последуют и другие. Кроме того, несколько штатов уже внесли поправки в свое налоговое законодательство в соответствии с SSUTA. Многие эксперты полагают, что при всем этом давлении со стороны штатов в ближайшие несколько лет вы потратите еще несколько долларов в корзину для уплаты государственных налогов с продаж.

                  Дополнительная информация о налоге с продаж в Интернете
                  Вы можете найти на веб-сайте Комиссии по электронной торговле http: // www.ecommercecommission.org.

                  Другие информативные веб-сайты:
                  E-fairness (http://www.e-fairness.org), представляющие организации розничной торговли, лоббирующие Конгресс в отношении равного налогообложения.
                  Институт налога с продаж (http://www.salestaxinstitute.com), предоставляющий ряд услуг и ссылок, связанных с налогом с продаж.
                  Управляющий совет по упорядоченному налогообложению продаж (http://www.streamlinedsalestax.org) поддерживает веб-сайт, на котором подробно описывается прогресс организации.

                  Миссия

                  Nolo — сделать так, чтобы правовая система работала для всех, а не только для юристов.

                  No related posts.