Калькулятор налоговых вычетов – ВсеВычеты.ру
Калькулятор позволяет рассчитать сумму налогового вычета за год в рублях согласно налоговому законодательству Российской Федерации.
Можно рассчитать имущественный вычет при покупке квартиры, вычет по ипотечным процентам, социальный вычет на лечение, налоговый вычет за обучение и тд.
Ипотека
Расходы по оплате ипотеки включают в себя оплату основного долга и процентов.
В графе «Сумма фактических расходов на уплату процентов» необходимо указать только процентную часть.
Размер произведенных расходов можно посмотреть в справке об уплаченных процентах, которую выдает банк.
Необходимо указать сумму расходов, произведенных до конца того года, за который планируется оформление.
Пример: Если оформление за 2020 год, то расходы указываются по 31.
Лечение
Код услуги прописан в справке об оплате медицинских услуг, которую выдает мед. учреждение.
Данная справка обязательна к получению. Без нее вычет невозможен. Если еще не получили — запросите в каждом мед. учреждении.
ОбразованиеСвое обучение может быть по любой форме: очное / заочное / вечернее и тд.
Обучение детей, брата и сестры — только очное.
ИнвестицииИнвестиции
В калькуляторе идет расчет вычета по ИИС тип А (со взноса).
Вычет по ИИС тип Б (с прибыли) не считают, так как при этом типе вычета прибыль не облагается налогом.
Ссылки по теме:
Имущественный вычет в 2021 году: изменения и разъяснения
Что такое имущественный вычет?
Что такое вычет за обучение?
Что такое вычет за лечение?
Что такое вычет по ИИС?
Налог при продаже автомобиля
Налог при продаже недвижимости
3-НДФЛ при получении дохода
Калькулятор гражданина
Налоговые вычеты
Расчет является примерным. Результат расчета может отличаться от данных налогового уведомления, поскольку к разным категориям налогоплательщиков могут быть применены различные налоговые вычеты, льготы и т.д.
в рублях
| Сумма начисленного налога: | |
|---|---|
| Всего налогов к возврату: | |
| Всего налогов к возврату в текущем году: | |
| Всего налогов к возврату, переносимых на следующий год: | |
| ВИДЫ НАЛОГОВЫХ ВЫЧЕТОВ: | |
|
Налоговые вычеты, которые уменьшают размер доходов (так называемую налогооблагаемую базу), с которого уплачивается налог (расчет такого вычета рассмотрен в разделе НДФЛ). |
|
|
Налоговые вычеты, которые возвращают часть ранее уплаченного НДФЛ (часть из них рассмотрены в данном разделе). |
| НК РФ ПРЕДУСМАТРИВАЕТ 5 ГРУПП НАЛОГОВЫХ ВЫЧЕТОВ: | |
| Стандартные налоговые вычеты (ст. 218 НК РФ) | |
| Социальные налоговые вычеты (ст. 219 НК РФ) | |
| Имущественные налоговые вычеты (ст. 220 НК РФ) | |
| Профессиональные налоговые вычеты (ст. 221 НК РФ) | |
|
Налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами и операций с финансовыми инструментами срочных сделок, обращающимися на организованном рынке (ст. 220.1 НК РФ) |
Пособие по беременности и родам
Регламентируется федеральным законом от 19.05.1995 № 81-ФЗ «О государственных пособиях гражданам, имеющим детей»
в рублях
!Важно: сумма пособия не может быть меньше минимально или больше максимально установленного размера пособия. Эти размеры уточняйте у работадателей.
| Пособие по беременности: |
|---|
Транспортный налог
Расчет является примерным. При расчете не учитываются льготы, установленные для отдельных категорий налогоплательщиков. Результат расчета может отличаться от данных налогового уведомления.
| Рассчитать | ||
|---|---|---|
Налоговая ставка: |
||
| Налог на транспорт: |
Калькулятор налогов в Германии на русском языке.
Aufgrund der Übergangsregelung 2012/2013 kann für dieses Bruttogehalt unter bestimmten Umständen die Minijob- bzw. Gleitzonenregel angewandt werden.
Teilarbeitsentgelt
Handelt es sich um Teilarbeitsentgelt?
(nur Gleitzone)
Andere Beschäftigungen
Entgelte aus anderen Beschäftigungen
(nur Gleitzone)
Errechnetes Gesamtarbeitsentgelt
5.448,00 €
Место осуществления трудовой деятельности
Выберите, пожалуйстаБаден-ВюртембергСвободное государство БаварияВосточный БерлинЗападный БерлинБранденбургСвободный ганзейский город БременСвободный ганзейский город ГамбургГессенМекленбург-Передняя ПомеранияНижняя СаксонияСеверный Рейн-ВестфалияРейнланд-ПфальцСаарСвободное государство СаксонияСаксония-АнхальтШлезвиг-ГольштейнСвободное государство Тюрингия
Заработная плата брутто (Ausgangswert)
Die Höhe des Arbeitsentgelts oder des errechneten Gesamtarbeitsentgelts liegt außerhalb der Gleitzone.
+ Пенсионное страхование
514,84 €
+ Страхование на случай безработицы
81,72 €
+ Медицинское страхование
397,70 €
+ Страхование на случай инвалидности
55,84 €
+ Pauschalsteuer
0,00 €
+ Insolvenzgeldumlage-Minijob
0,00 €
— Bitte AOK auswählen -AOK Baden-WürttembergAOK BayernAOK Bremen/BremerhavenAOK HessenAOK NiedersachsenAOK NordostAOK NORDWESTAOK PLUSAOK Rheinland/HamburgAOK Rheinland-Pfalz/SaarlandAOK Sachsen-Anhalt
— Umlagesatz U2 auswählen -+ Umlagesatz U2
0,00 €
+ Insolvenzgeldumlage
0,00 €
Отчисления с работодателя
6.498,10 €
Aufgrund der Übergangsregelung 2012/2013 kann für dieses Bruttogehalt unter bestimmten Umständen die Minijob- bzw. Gleitzonenregel angewandt werden.
Mindestbemessungsgrundlage RV
Teilarbeitsentgelt
Handelt es sich um Teilarbeitsentgelt?
(nur Gleitzone)
Andere Beschäftigungen
Entgelte aus anderen Beschäftigungen
(nur Gleitzone)
Errechnetes Gesamtarbeitsentgelt
5.448,00 €
Место осуществления трудовой деятельности
Выберите, пожалуйстаБаден-ВюртембергСвободное государство БаварияВосточный БерлинЗападный БерлинБранденбургСвободный ганзейский город БременСвободный ганзейский город ГамбургГессенМекленбург-Передняя ПомеранияНижняя СаксонияСеверный Рейн-ВестфалияРейнланд-ПфальцСаарСвободное государство СаксонияСаксония-АнхальтШлезвиг-ГольштейнСвободное государство Тюрингия
Налоговый вычет на детей
00,511,522,533,544,555,56
Церковный налог
Церковный налог не взимаетсяБаден-ВюртембергСвободное государство БаварияБерлинБранденбургСвободный ганзейский город БременСвободный ганзейский город ГамбургГессенМекленбург-Передняя ПомеранияНижняя СаксонияСеверный Рейн-ВестфалияРейнланд-ПфальцСаарСвободное государство СаксонияСаксония-АнхальтШлезвиг-ГольштейнСвободное государство Тюрингия
Заработная плата брутто (Ausgangswert)
Steuerbrutto
5.448,00 €
Die Höhe des Arbeitsentgelts oder des errechneten Gesamtarbeitsentgelts liegt außerhalb der Gleitzone.
— Подоходный налог
0,00 €
— Церковный налог
0,00 €
— Налог солидарности
0,00 €
— Общая сумма взимаемых налогов
0,00 €
— Пенсионное страхование
514,84 €
— Страхование на случай безработицы
81,72 €
— Медицинское страхование
446,74 €
— Страхование на случай инвалидности
69,46 €
— Социальные отчисления
1.112,76 €
Gesetzliches Netto
4.335,24 €
Bei der Berechnung für Minijob und Gleitzone können keine weiteren Angaben erfasst werden.
Möchten Sie im Rahmen der Gleitzone Teilarbeitsentgelt oder eine Mehrfachbeschäftigung berücksichten, nutzen Sie bitte den Minijob/Gleiztonenrechner 2013.
Der Minijob/Gleitzonenrechner 2013 bietet Ihnen zudem eine Übersicht über die Arbeitnehmer-Ersparnis durch Anwendung der Gleitzone.
Beitragspflichtiges Arbeitsentgelt
0,00 €
Arbeitgeber Anteil
Arbeitnehmer Anteil
Abgaben gesamt
Arbeitnehmer Ersparnis
Пенсионное страхование
514,84 €
514,84 €
1.029,68 €
0,00 €
Страхование на случай безработицы
81,72 €
81,72 €
163,44 €
0,00 €
Медицинское страхование
397,70 €
446,74 €
844,44 €
0,00 €
Страхование на случай инвалидности
55,84 €
69,46 €
125,30 €
0,00 €
Summe
1.050,10 €
1.112,76 €
2.162,86 €
0,00 €
Download Ihrer Berechnung
Как рассчитать НДФЛ и страховые взносы
Как рассчитать НДФЛ и страховые взносыНалог на доходы физических лиц (НДФЛ) удерживается с доходов, полученных физлицом: зарплата, дивиденды учредителям или материальная выгода от экономии на процентах по займу и других. Организации или индивидуальные предприниматели удерживают НДФЛ со своих работников и перечисляют его в налоговую.
Расчет страховых взносов
Для расчета НДФЛ используются различные налоговые ставки. Они зависят от видов доходов и налогового статуса работника: резидент РФ или нерезидент.
Ставки для резидентов
- 13% — от зарплаты и других доходов, кроме облагаемых по ставке 15% и 35%;
- 15% — от зарплаты и других доходов более 5 млн., кроме облагаемых по ставке 35%;
- 35% — от материальной выгоды, призов и выигрышей.
Ставки для нерезидентов
- 13% — от зарплаты не более 5 млн. для иностранцев на патенте, высококвалифицированных специалистов, беженцев и получивших временное убежище в РФ, граждан из ЕАЭС, членов экипажей судов под Государственным флагом РФ, участников Государственной программы по оказанию создействия добровольному переселению в Россию соотечественников;
- 15% — от зарплаты более 5 млн. для вышеперечисленных категорий иностранцев;
- 30% — для других категорий иностранцев и для других доходов нерезидентов.
Дивиденды резидентов до 5 млн. облагаются по ставке 13%, свыше 5 млн. по ставке 15%. Для нерезидентов вся сумма дивидендов облагается по ставке 15%.
В СБИС НДФЛ рассчитывается автоматически по данным о доходах, налоговых вычетах и налоговых льготах по каждой налоговой базе отдельно. В расчетном листке сотрудника будет указана сумма дохода, облагаемая налогом, объем и виды предоставленных льгот и вычетов, а также сумма удержания по НДФЛ.
Рассмотрим, как рассчитывается НДФЛ:
Страховые взносы — это обязательные платежи в бюджет по всем видам обязательного социального страхования ваших работников. Сотрудники, за которых уплачены страховые взносы, могут обратиться к врачу, получить компенсацию за больничный или декрет, а по окончании трудоспособного возраста получать пенсию.
Работодатели должны ежемесячно рассчитывать страховые взносы по каждому сотруднику. Индивидуальные предприниматели платят страховые взносы сами за себя.
Порядок расчета взносов по всем видам страхования общий.
- По каждому виду соцстрахования СБИС ежемесячно определяет базу нарастающим итогом. Она рассчитывается как сумма выплат в пользу работника минус суммы, не подлежащие обложению взносами.
- База умножается на тариф при условии, что лимит не превышен.
- Из получившейся суммы СБИС вычитает взносы, начисленные ранее в этом году. Разница перечисляется в бюджет.
Рассмотрим расчет страхового взноса на примере.
Нашли неточность? Выделите текст с ошибкой и нажмите ctrl + enter.
Онлайн-калькуляторы – АО «ТЛС-ГРУП»
НДС калькулятор онлайн (www.nalog-nalog.ru)
Калькулятор пеней по налогам и страховым взносам (www.glavkniga.ru)
Рассчитать пени по налогам и страховым взносам потребуется, если вы подаете уточненную декларацию (расчет) с суммой к доплате или хотите проверить расчет пени ИФНС, ПФР или ФСС
Виртуальный помощник по НДФЛ для налоговых агентов (www.glavkniga.ru)
Помощник подскажет, как вашей организации (предпринимателю) исчислить и заплатить в бюджет НДФЛ с дохода, выплачиваемого физлицу, в зависимости от его статуса и вида дохода
Калькулятор процентов за несвоевременный возврат переплаты по налогам и страховым взносам
(www.glavkniga.ru)
С помощью калькулятора вы можете проверить, какую сумму должен вам контролирующий орган за задержку возврата переплаты по вашему заявлению
Калькулятор штрафа за непредставление налоговой декларации (расчета по взносам)
(www.glavkniga.ru)
Калькулятор поможет вам проверить расчет штрафа за неподачу или несвоевременную подачу декларации по налогам (расчетов РСВ-1 и 4 ФСС), который сделала ИФНС (ПФР, ФСС)
Калькулятор отпускных (www.glavkniga.ru)
Вы можете рассчитать отпускные в любой ситуации, когда отпуск работнику установлен в календарных днях
Калькулятор компенсации за неиспользованный отпуск при увольнении (www.glavkniga.ru)
Калькулятор поможет рассчитать количество календарных дней отпуска, за которые работнику при увольнении нужно выплатить компенсацию, а также сумму самой компенсации
Учетная политика для небольших организаций (www.glavkniga.ru)
Конструктор предназначен для того, чтобы сформировать учетную политику для целей бухгалтерского и налогового учета, отразив в ней только те показатели, без которых никак не обойтись
Калькулятор расчета больничного листа (www.glavkniga.ru)
Калькулятор пособия по уходу за ребенком до 1,5 лет (www.glavkniga.ru)
Калькулятор подсчета страхового стажа (www.glavkniga.ru)
Налоговый калькулятор — Расчет транспортного налога (nalog.ru)
Расчет транспортного налога с помощью данного сервиса носит ознакомительный характер
Калькулятор НДФЛ в Excel
НДФЛ – основной доход физических лиц и индивидуальных предпринимателей, который платится с дохода за отчетный период. Основными процентными ставками налога являются 13% и 30% (доходы резидентов и нерезидентов).
Ставки для НДФЛ могут быть следующими:
9% – Проценты по облигациям.
13% Дивиденды (до 2015 г. было 9%), доходы от трудовой деятельности.
15% Дивиденды, полученные от российских организаций физическими лицами налоговыми нерезидентами РФ.
30% Прочие доходы налоговых нерезидентов РФ.
35% Доход от выигрышей и призов.
Доходы, которые не облагаются НДФЛ:
- государственные социальные выплаты и пенсии;
- алименты;
- стипендии;
- доходы полученные по праву наследования и в результате дарения,
- гранды.
Если рассмотреть ИП, то НДФЛ платится с заработной платы наемных сотрудников, при получении доходов от основной деятельности и если выбрана система ОСНО. Индивидуальный предприниматель не платит НДФЛ если он находится на УСН или патентной системе.
Рассмотрим калькулятор НДФЛ в Excel позволяющий провести все эти действия удобно и быстро.
Инструкция по пользованию калькулятора НДФЛ в Excel
Калькулятор налога на доходы физических лиц в Excel: внешний вид
Шаг 1. Введите сумму своего оклада
Шаг 2. Выберите налоговую ставку (9%, 13%, 15%, 30%, 35%)
Шаг 3. Произведется расчет суммы налога и сумма, которую вы получите на руки.
Также можно решить обратную задачу, можно посчитать общую сумму вашего оклада, зная сколько вы получили на руки.
Скачать калькулятор НДФЛ
Видео-урок. “Налог на доходы физических лиц: учет и начисление”
Видео-урок от эксперта сайта “Бухгалтерия для чайников” Натальи Васильевны Гандевой о плательщиках, ставках, вычетах для налога на доходы физических лиц. В видео разобраны 3 практических примера расчета.
Калькулятор Ндфл — Рассчитать Онлайн Подоходный Налог
Команда онлайн калькуляторов предлагает умный финансовый инструмент, известный как «(калькулятор бесплатного подоходного налога)», который работает как оценщик подоходного налога. Да, этот инструмент поможет оценить ваши обязательства по федеральному подоходному налогу в 2019 году и даст вам приблизительное представление о том, что вы должны.
Итак, прежде чем узнать об этом расчет ндфл, давайте начнем с условий «Федеральный подоходный налог и налогооблагаемый доход».
Налог – это вид обязательного платежа, который должен быть сделан налогоплательщиком, означает, что деньги, которые люди должны платить правительству, если они попадают в категорию налогоплательщиков. Говорят, что эта сумма, собранная за счет сбора налогов, используется правительством для людей, работающих на правительство. Так как он может использоваться для оплаты услуг армии и полиции или для развития страны, как для строительства дорог, мостов и т. Д. Другими словами, именно деньги требуются правительством для предоставления средств для люди.
Федеральный подоходный налог относится к налогам на доходы, которые включают как заработанные (оклады, заработная плата, чаевые, комиссионные), так и незаработанные (проценты, дивиденды), согласно «Службе внутренних доходов IRS». В Соединенных Штатах (США) оба физических лица и предприятия должны платить федеральный подоходный налог. Несомненно, федеральные налоги являются основным источником финансирования правительства США. Наш федеральный калькулятор ндфл 2019 помогает рассчитать федеральный подоходный налог и даже помогает понять, сколько федерального подоходного налога вы должны платить.
И, когда речь идет о налогооблагаемом доходе, это относится к компенсации физическим или юридическим лицам, которая используется для определения налогового обязательства. Общий доход / валовой доход используется в качестве основы для определения суммы налога, которую физическое лицо или организация должны правительству за определенный налоговый период. Вышеуказанный калькулятор налогооблагаемого дохода помогает раскрыть вопрос о человеке, который обычно спрашивает, сколько я буду платить в виде налогов.
Налоги сгруппированы в:
Налоги также широко подразделяются на три группы, которые:
Фиксированные налоги:Это налоги, ставка которых одинакова. Все должны платить налог по одинаковой ставке.
Прогрессивные налоги:Это налог, который зависит от дохода кого-то, например, если кто-то зарабатывает больше денег, он должен платить больше процентов своего дохода в качестве налога. Доходы физических лиц и ставка налога прямо пропорциональны.
Регрессивные налоги:При этом доход физического лица и ставка налога обратно пропорциональны. Например, если человек зарабатывает меньше денег, но он должен платить больше налоговой ставки или процента от своего дохода в качестве налога, как в налоге с продаж для бедных людей.
Калькулятор ндфл:Без сомнения, налоги неизбежны, и без планирования ежегодного налогового обязательства может быть сложной задачей. Таким образом, для простоты мы предоставляем значительный калькулятор федерального подоходного налога, который помогает рассчитать подоходный налог и использует обновленную информацию, предоставленную Службой внутренних доходов (IRS) федерального правительства США. Вы можете легко выполнить расчет подоходного налога 2019 с помощью этого инструмента. Вам просто нужно ввести некоторую основную информацию о себе, своем доходе и любых вычетах или кредитах, которые вы ожидаете получить лично калькулятор ндфл с помощью этого качественного калькулятора.
Как рассчитать налог с помощью этого инструмента:Наш бесплатный налоговый калькулятор имеет удобный интерфейс; Вы просто должны придерживаться следующего, чтобы получить калькулятор ндфл:
• Прежде всего, вы должны добавить значение дохода в поле «Доход».
• В ближайшем будущем вам следует выбрать свой статус подачи в раскрывающемся списке «Отдельные заявители», «Женат, подает совместно», «Женат, подает отдельно» или «Глава домохозяйства».
• Затем вы должны ввести свой возраст в годах
• Сразу после ввода вашего взноса 401 (k) это не является обязательным, поскольку эти ограничения устанавливаются Службой внутренних доходов (IRS) и подлежат корректировке каждый год.
• Затем вы должны ввести сумму, которую вы вносите в традиционную, рот или другие типы IRA, в соответствующее поле «Вклад IRA».
• В следующий раз вы должны ввести сумму к уплаченным или удержанным налогам
• Затем вы должны выбрать метод налогообложения: «Стандартный вычет» или «Детализированный вычет» – если вы выбрали «Детализированный вычет», то вам необходимо ввести сумму детализированных вычетов.
• Наконец, нажмите кнопку «Рассчитать» в налоговом калькуляторе 2019 года, чтобы получить налогооблагаемый доход, эффективную ставку налога, предполагаемые федеральные налоги и удержанные федеральные налоги.
Ну, этот федеральный калькулятор ндфл оценит сумму, которую вы получите обратно.
Без сомнения, расчет федерального налога является сложной задачей, но с легкостью федеральных налоговых скобок, это становится легко.
Итак, начнем с термина «налоговые скобки».
Помните, что федеральная система подоходного налога является прогрессивной, это означает, что разные налоговые ставки применяются к нескольким частям вашего налогооблагаемого дохода. Налоговая скобка – это термин, который означает самую высокую ставку налога, которая будет применяться к верхней части индивидуального налогооблагаемого дохода в зависимости от вашего статуса подачи. Проще говоря, налоговая скобка называется диапазоном налогооблагаемого дохода с соответствующей налоговой ставкой. Вышеупомянутый эффективный калькулятор налоговых ставок также учитывает налоговые скобки при расчете ваших ставок подоходного налога.
В какой налоговой категории я нахожусь?Соединенные Штаты (США) имеют семь федеральных подоходных налогов, которые составляют 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% и 37%. Как правило, налоговые скобки помогают понять, какие ставки подоходного налога будут применяться к вашему налогооблагаемому доходу в федеральном выражении калькулятор ндфл.
Некоторые конкретные термины, которые вам нужно знать:
Статус подачи:Помните, что статус индивидуальной налоговой декларации имеет большое значение в его / ее налоговой декларации, когда он / она подает.
Люди часто выбирают статус, который идеально соответствует их личной ситуации, но в некоторых случаях у человека может быть несколько вариантов. Например, вам нужно выбрать статус регистрации, который предлагает вам наибольшее налоговое преимущество. В частности, статус подачи помогает понять уровень доходов для ваших ставок федерального налога. Кроме того, примите во внимание, чтобы выяснить ваши стандартные вычеты, личные льготы и различные диапазоны доходов от вычетов или отказа от кредита. Знать, сколько составляет разница в подоходном налоге; Вы можете использовать выше 2019 калькулятор ндфл.
• Отдельные файлы
• Женат, подает совместно
• Женат, подает отдельно
• Глава семьи
Прежде всего, мы хотим отметить, что целью налогового вычета является уменьшение индивидуального налогооблагаемого дохода, который затем уменьшает уплату налогов, которые вы должны вернуть федеральному правительству. Физическое лицо имеет возможность требовать стандартного вычета ИЛИ классифицировать вычеты в своей налоговой декларации. Прочитайте, чтобы узнать разницу между этими двумя терминами.
Проще говоря, стандартный вычет – это сумма фиксированной суммы в долларах, которую каждый получает, и даже уменьшает доход, на который вы облагаются налогом. Помните, что стандартное удержание зависит от вашего статуса подачи. Тем не менее, вы можете сделать стандартный расчет с помощью калькулятора доходов после уплаты налогов. Почти 70% регистраторов принимают его, поскольку это делает процедуру подготовки налоговой декларации эффективной и простой.
Когда дело доходит до детализированного вычета, это происходит из списка расходов, утвержденных Службой внутренних доходов (IRS) в качестве приемлемых налоговых вычетов, чтобы помочь уменьшить ваш налогооблагаемый доход. Сумма этих перечисленных вычетов используется для уменьшения индивидуального скорректированного валового дохода (AGI). Например, если физическое лицо в 15-процентной налоговой группе, то каждые 1000 долларов в виде детализированных вычетов выбивают 150 долларов из его / ее налоговой накладной. Вы можете ввести свое детализированное значение вычетов в приведенном выше расчет ндфл, чтобы получить мгновенные результаты.
Примечание. Физическое лицо не может претендовать на стандартные и детализированные вычеты в том же году.
Слова по калькулятору онлайн:Отказ от ответственности – Да, этот налоговый калькулятор 2019 года учитывается только в иллюстративных целях. Мы прямо скажем вам, что нет гарантии точности предоставленных данных. Как только вы сделаете расчеты с помощью нашего расчет ндфл, вам следует проконсультироваться с квалифицированным консультантом!
Other Languages: Income Tax Calculator, Calcul Impot Sur Le Revenu, Calculadora De Impuesto Sobre La Renta, Lohnsteuerrechner, حساب ضريبة الدخل, Calculo Imposto De Renda, 所得税 計算, Gelir Vergisi Hesaplama
Бесплатный калькулятор подоходного налога — рассчитайте налоги
Федеральный подоходный налог Фотография предоставлена: © iStock.com / VeniФедеральный подоходный налог с физических лиц, который администрируется налоговой службой (IRS), является крупнейшим источником доходов федерального правительства США. Почти все работающие американцы обязаны ежегодно подавать налоговую декларацию в IRS. В дополнение к этому, большинство людей платят налоги в течение года в виде налогов на заработную плату, которые удерживаются из их зарплат.
Налог на прибыль в США рассчитывается на основе налоговых ставок в диапазоне от 10% до 37%. Налогоплательщики могут снизить свое налоговое бремя и сумму налогов, которые они должны, требуя вычетов и кредитов.
Финансовый консультант поможет вам понять, как налоги соответствуют вашим общим финансовым целям. Финансовые консультанты также могут помочь с инвестиционными и финансовыми планами, включая выход на пенсию, домовладение, страхование и многое другое, чтобы убедиться, что вы готовитесь к будущему.
Расчет ставки подоходного налогаВ Соединенных Штатах действует прогрессивная система подоходного налога.Это означает, что для более высоких уровней дохода существуют более высокие налоговые ставки. Они называются «предельными налоговыми ставками», что означает, что они применяются не к общему доходу, а только к доходу в определенном диапазоне. Эти диапазоны называются скобками.
Доход, попадающий в определенную группу, облагается налогом по ставке для этой группы В приведенной ниже таблице показаны налоговые категории для федерального подоходного налога и отражены ставки на 2020 налоговый год, которые представляют собой налоги, подлежащие уплате в начале 2021 года.
| В браке, подает совместную регистрацию | |
| Налогооблагаемый доход | Ставка |
|---|---|
| $ 0 — $ 19750 | 10% |
| $ 19750 — $ 80,250 | 12% |
| 80 250 — 171 050 долларов | 22% |
| 171 050 долларов — 326 600 долларов | 24% |
| 326 600 долларов — 414 700 долларов США | 32% |
| 414 700 долларов США — 622 037 долларов США | 35% | 900 % |
| В браке, подача отдельно | |
| Налогооблагаемый доход | Ставка |
|---|---|
| $ 0 — $ 9875 | 10% |
| $ 9875 — $ 40,125 | 12% | 22% |
| 85 525–163 300 долларов | 24% | 163 300 долл. США — 207 350 долл. США | 32% |
| 207 350 долл. США — 311 025 долл. США | 35% |
| 311 025 долл. США + | 37% |
| Глава домохозяйства | |
| Налоговая ставка | |
|---|---|
| 0 — 14 100 долл. | 10% |
| 14 100 долл. — 53 700 долл. | 12% |
| 53 700 долл. США — 85 500 долл. США | 22% |
| 85 500 долл. США — 163 300 долл. США | 32% |
| 207 350 долл. США — 518 400 долл. США | 35% |
| 518 400 долл. США + | 37% |
Вы заметите, что скобки различаются в зависимости от того, являетесь ли вы холостым, женатым или глава семьи.Эти разные категории называются статусами подачи. Лица, состоящие в браке, могут подавать документы отдельно или совместно. Хотя часто имеет смысл подавать вместе, в определенных ситуациях подача по отдельности может быть лучшим выбором.
Исходя из ставок в таблице выше, для одного подателя с доходом 50 000 долларов максимальная предельная налоговая ставка составляет 22%. Однако этот налогоплательщик не стал бы платить по этой ставке со всех 50 000 долларов. Ставка на первые 9875 долларов налогооблагаемой прибыли будет составлять 10%, затем 12% для следующих 30 250 долларов, затем 22% для последних 9875 долларов, попадающих в третью группу.Это связано с тем, что предельные налоговые ставки применяются только к доходам, попадающим в этот конкретный диапазон. Исходя из этих ставок, этот гипотетический получатель дохода в размере 50 000 долларов должен 6 790 долларов, что представляет собой эффективную налоговую ставку около 13,6%.
Расчет налогооблагаемого дохода с использованием освобождений и вычетовКонечно, подсчитать, сколько вы должны в виде налогов, не так просто. Во-первых, ставки федерального налога применяются только к налогооблагаемому доходу. Это отличается от вашего общего дохода, также известного как валовой доход.Налогооблагаемый доход всегда ниже валового дохода, поскольку в США налогоплательщикам разрешается вычитать определенный доход из своего валового дохода для определения налогооблагаемого дохода.
Для расчета налогооблагаемого дохода вы начинаете с внесения определенных корректировок из валового дохода, чтобы получить скорректированный валовой доход (AGI). После того, как вы рассчитали скорректированный валовой доход, вы можете вычесть любые вычеты, на которые вы имеете право (детализированные или стандартные), чтобы получить налогооблагаемый доход.
Обратите внимание, что на федеральном уровне больше нет личных льгот.До 2018 года налогоплательщики могли требовать освобождения от уплаты налогов, что снижало налогооблагаемый доход. Однако новый налоговый план, подписанный президентом Трампом в конце 2017 года, отменил личное освобождение.
С вычетами несколько сложнее. Многие налогоплательщики требуют стандартного вычета, размер которого зависит от статуса регистрации, как показано в таблице ниже.
Стандартные вычеты (обновлено в декабре 2020 г.)
| Статус подачи | Стандартная сумма вычета |
|---|---|
| Холост | $ 12 400 |
| В браке, подает совместно | $ 24 800 |
| В браке, подает раздельно | 12 400 долл. |
| Глава домохозяйства | 18 650 долл. |
Однако некоторые налогоплательщики могут захотеть детализировать свои вычеты.Это означает вычитание определенных приемлемых расходов и расходов. Возможные вычеты включают выплаты процентов по студенческому кредиту, взносы в IRA, расходы на переезд и взносы на медицинское страхование для самозанятых лиц. К наиболее распространенным детализированным вычетам также относятся:
- Удержание уплаченных государственных и местных налогов — также известное как вычет ОСВ, оно позволяет налогоплательщикам вычитать до 10 000 долларов США из любых государственных и местных налогов на недвижимость, плюс либо их государственные и местные налоги на прибыль, либо налоги с продаж.
- Удержание уплаченных процентов по ипотеке — Выплаченные проценты по ипотечным кредитам максимум на два дома, при этом они ограничиваются вашей первой задолженностью в размере 1 миллиона долларов. Для домов, приобретенных после 15 декабря 2017 года, эта сумма снизилась до первых 750 000 долларов ипотечного кредита.
- Удержание на благотворительные взносы
- Удержание медицинских расходов, превышающих 7,5% от AGI
Имейте в виду, что большинство налогоплательщиков не перечисляют свои вычеты. Если стандартный вычет больше, чем сумма ваших детализированных вычетов (как для многих налогоплательщиков), вы получите стандартный вычет.
После вычета вычетов из скорректированного валового дохода вы получаете налогооблагаемый доход. Если ваш налогооблагаемый доход равен нулю, это означает, что вы не должны платить подоходный налог.
Как рассчитать федеральные налоговые льготы © iStock.com / PgiamВ отличие от корректировок и вычетов, которые применяются к вашему доходу, налоговые льготы применяются к вашему налоговому обязательству, что означает сумму налога, которую вы должны.
Например, если вы подсчитаете, что у вас есть налоговые обязательства в размере 1000 долларов США на основе вашего налогооблагаемого дохода и вашей налоговой категории, и вы имеете право на налоговый кредит в размере 200 долларов США, это уменьшит ваши обязательства до 800 долларов США.Другими словами, вы должны федеральному правительству всего 800 долларов.
Однако налоговые льготы предоставляются только при определенных обстоятельствах. Некоторые кредиты подлежат возврату, что означает, что вы можете получать за них оплату, даже если у вас нет подоходного налога. Напротив, невозмещаемые налоговые льготы могут снизить вашу ответственность не ниже нуля. В приведенном ниже списке описаны наиболее распространенные скидки по федеральному подоходному налогу.
- Налоговый кредит на заработанный доход — это возвращаемый кредит для налогоплательщиков с доходом ниже определенного уровня.Кредит может составлять до 6 660 долларов в год для налогоплательщиков с тремя и более детьми или меньшую сумму для налогоплательщиков с двумя, одним или без детей.
- Кредит на уход за детьми и иждивенцами — это невозмещаемый кредит в размере до 3000 долларов США (на одного ребенка) или 6000 долларов США (на двух и более детей), связанный с расходами по уходу за детьми, понесенными во время работы или поиска работы.
- Кредит на усыновление — это невозмещаемый кредит, равный определенным расходам, связанным с усыновлением ребенка.
- American Opportunity Tax Credit — это частично возвращаемый кредит в размере до 2500 долларов в год для оплаты вступительных взносов, обучения, учебных материалов и других необходимых расходов в течение первых четырех лет послешкольного образования.
Существует множество других кредитов, включая кредиты на установку энергоэффективного оборудования, кредит на уплаченные иностранные налоги и кредит на выплаты по страхованию здоровья в некоторых ситуациях.
Расчет возврата налога Фотография предоставлена: © iStock.com / ShaneKatoПолучите ли вы возврат налогов, зависит от суммы налогов, уплаченных вами в течение года. Это потому, что они были удержаны из вашей зарплаты. Однако это также зависит от ваших налоговых обязательств и от того, получили ли вы какие-либо возмещаемые налоговые льготы.
При подаче налоговой декларации, если сумма налогов, которую вы должны (ваши налоговые обязательства), меньше суммы, удержанной из вашей зарплаты в течение года, вы получите возмещение разницы. Это наиболее частая причина, по которой люди получают возврат налога.
Если вы не платили налогов в течение года и не имеете налоговой задолженности, но имеете право на получение одного или нескольких возвращаемых налоговых кредитов, вы также получите возмещение, равное возвращаемой сумме кредитов.
Уплата налоговЕсли вы не получаете возмещение налога и вместо этого у вас есть задолженность в налоговый день, возможно, есть способ уменьшить неудобства.Во-первых, вы все равно должны вовремя подавать налоговую декларацию. В противном случае вам также придется заплатить пошлину за опоздание.
Если вы не думаете, что можете позволить себе оплатить полный налоговый счет, вам следует заплатить столько, сколько сможете, и обратиться в IRS. Агентство может предложить вам несколько вариантов оплаты, которые помогут вам оплатить счет. Например, IRS может предложить краткосрочное продление или временно отложить сбор. У вас также может быть возможность оплатить оставшийся счет несколькими платежами.Скорее всего, вы все равно будете платить проценты по просроченному остатку, но в некоторых случаях IRS может даже отказаться от штрафов или сборов. Опять же, вам следует позвонить в агентство по указанному выше номеру, чтобы обсудить возможные варианты.
Когда вы оплачиваете свой налоговый счет, еще одна вещь, которую следует учитывать, — это использовать налоговую службу, которая позволяет вам платить налоги с помощью кредитной карты. Таким образом, вы можете получить по крайней мере ценные вознаграждения по кредитной карте и баллы при оплате счета. IRS разрешило трем платежным системам собирать налоговые платежи с помощью кредитной карты: PayUSAtax, Pay1040 и OfficialPayments.Однако важно помнить, что все три обработчика взимают комиссию в размере почти 2% от вашего платежа за транзакции по кредитным картам. Тем не менее, дважды убедитесь, что любые заработанные вами награды стоят этих дополнительных затрат.
Самым дешевым способом оплаты налоговых счетов по-прежнему является чек или IRS Direct Pay, что позволяет оплачивать счет непосредственно со сберегательного или текущего счета. Все основные налоговые службы предоставят вам инструкции по обоим этим способам оплаты.
Государственные и местные подоходные налогиМногие штаты, а также некоторые города и округа имеют свои собственные подоходные налоги.Они взимаются в дополнение к федеральному подоходному налогу. В штатах, где действует подоходный налог штата, необходимо подавать отдельную налоговую декларацию штата, поскольку в них действуют свои собственные правила. Если вам интересно узнать о налоговой системе и правилах конкретного штата, посетите одну из страниц, посвященных налогам штата.
Фото предоставлено: © iStock.com / Veni, © iStock.com / Pgiam, © iStock.com / ShaneKato
Бесплатный калькулятор налоговой декларации — рассчитайте свой возврат налога
Оценщик налоговой декларации Фото: © iStock / DNY59Сохраните ли вы его для выхода на пенсию, используете его для погашения задолженности по кредитной карте или сразу потратите, возврат налога может стать большим финансовым стимулом.Многие американцы полагаются на возврат налогов как на важную часть своего годового бюджета. Если вы хотите оценить размер вашего возмещения в этом году, вам поможет наш бесплатный калькулятор налоговой декларации.
Финансовый консультант может помочь вам понять, как налоги соответствуют вашим общим финансовым целям. Чтобы найти ближайшего к вам финансового консультанта, позвоните по номеру , воспользовавшись нашим бесплатным онлайн-инструментом сопоставления.
Как рассчитать возврат налогаКаждый год, когда вы подаете налоговую декларацию, могут произойти три вещи.Вы можете узнать, что вы должны деньги IRS; что IRS должна вам деньги; или что вы почти равны, заплатив нужную сумму налогов в течение года. Если IRS должен вам деньги, он будет возвращен в виде налогового возмещения, а если вы должны IRS деньги, вам будет необходимо оплатить счет. Наш оценщик налоговой декларации может помочь вам выяснить, сколько денег может прийти к вам или сколько вы, вероятно, должны будете должны.
Почему IRS должно вам вернуть налог? Есть несколько возможных сценариев. Возможно, вы переплатили предполагаемые налоги или слишком много удержали из зарплаты на работе.Вы также можете иметь право на получение стольких налоговых вычетов и налоговых льгот, что вы избавляетесь от налоговых обязательств и имеете право на возмещение. Калькулятор налоговой декларации учитывает все это, чтобы показать вам, можете ли вы рассчитывать на возврат или нет, и дать вам оценку того, сколько ожидать.
Разъяснение налоговых вычетов и налоговых льготПомните, что налоговые вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход, косвенно сокращая ваш налоговый счет за счет уменьшения дохода, облагаемого предельной налоговой ставкой.Налоговая скидка — это скидка в долларах на ваш налоговый счет. Итак, если вы должны 1000 долларов, но имеете право на налоговый кредит в 500 долларов, ваш налоговый счет уменьшится до 500 долларов. (Узнайте больше о налоговых льготах и налоговых вычетах.)
Что делать, если вы имеете право на налоговые льготы, превышающие вашу задолженность — скажем, 1000 долларов в виде налоговых льгот с обязательством в 500 долларов? Получите ли вы возмещение этой разницы в 500 долларов, будет зависеть от того, подлежат ли налоговые льготы, которым вы соответствуете, возмещению или нет. Возвращаемые налоговые льготы включаются в ваш возврат налога, если они превышают вашу задолженность.Напротив, некоторые налоговые льготы не подлежат возврату, что означает, что они могут снизить ваши налоговые обязательства до нуля, но не могут быть возвращены вам, если они превышают ваши обязательства. Наш калькулятор налоговой декларации учтет все это при определении того, чего вы можете ожидать при уплате налогов.
Понимание результатов возврата налогов Фотография предоставлена: © iStock / DNY59Наш калькулятор налоговой декларации рассчитает размер вашего возмещения и определит, какие кредиты подлежат возврату, а какие нет.Поскольку налоговые правила меняются из года в год, ваш возврат налога может измениться, даже если ваша зарплата и удержания не изменятся. Другими словами, вы можете получить другие результаты за 2020 налоговый год, чем за 2019 год. Если ваш доход изменится или вы что-то измените в способе уплаты налогов (например, вы решите разбить свои отчисления по статьям вместо того, чтобы брать стандартные или вы корректируете удержание налога для своей зарплаты), рекомендуется еще раз взглянуть на наш калькулятор налоговой декларации.Вы также можете использовать наш бесплатный калькулятор подоходного налога, чтобы вычислить общую сумму ваших налоговых обязательств.
Использование этих калькуляторов должно дать точную оценку вашего ожидаемого возмещения или обязательств, но оно может немного отличаться от того, что вы в конечном итоге заплатите или получите. Внесение налогов с помощью налогового программного обеспечения или бухгалтера в конечном итоге будет единственным способом увидеть ваш истинный возврат налогов и обязательства.
Как отследить возврат налога Фотография предоставлена: © iStock / DNY59Многие налогоплательщики предпочитают получать свои налоговые возмещения путем прямого депозита.При заполнении налоговой декларации вам будет предложено указать реквизиты своего банковского счета. Таким образом, IRS может поместить ваши возмещенные деньги прямо на ваш счет, и вам не придется ждать получения чека по почте.
Если вы подаете налоговую декларацию раньше, вам не нужно ждать истечения крайнего срока, чтобы получить возврат налога. В зависимости от сложности вашей налоговой декларации вы можете получить возврат всего за пару недель. Чтобы узнать, когда будет получено возмещение, перейдите на сайт www.irs.gov/refunds. Вы можете проверить статус возврата в течение 24 часов после того, как IRS уведомит вас о получении вашей электронной налоговой декларации (или через четыре недели после отправки бумажной декларации по почте, если вы из старой школы).
В конкретном налоговом году вам может потребоваться узнать, насколько велик будет ваш возврат, чтобы вы могли спланировать, что с ним делать. Возможно, вы захотите использовать его, чтобы пополнить свой чрезвычайный фонд, отложить на пенсию или сделать дополнительный студенческий ссуду или выплату по ипотеке.
Итог по калькуляторам налоговой декларацииТочная оценка налоговой декларации может уберечь вас от необходимости рассчитывать на возврат, который в ваших мыслях больше, чем реальный возврат, поступающий на ваш банковский счет.Это также может предупредить вас, если вы, вероятно, должны деньги. Если вы не бухгалтер по налогам или кто-то, кто внимательно следит за изменениями в налоговом законодательстве, вы можете быть удивлены изменениями в вашем возмещении из года в год. Используйте инструмент заранее, чтобы не тратить деньги (в уме или в реальной жизни!), Которые вы никогда не увидите. Вы также можете проверить цифры через калькулятор возврата налогов в начале года, чтобы узнать, хотите ли вы или должны ли вы внести какие-либо изменения в налоговые удержания из своей зарплаты.
Калькулятор подоходного налога Массачусетса — SmartAsset
Налоги в МассачусетсеКраткая информация о налогах штата Массачусетс
- Подоходный налог штата: 5.00% фиксированная ставка
- Налог с продаж: 6,25%
- Налог на имущество: Средняя эффективная ставка 1,17%
- Налог на бензин: 24 цента за галлон обычного бензина и дизельного топлива
Бостонская гавань может быть место самой известной налоговой акции протеста в истории, но сегодня Бэй Стейтерс платит налоги гораздо больше, чем чай. Самыми значительными налогами в Массачусетсе являются налог с продаж и налог на прибыль, оба из которых состоят из фиксированной ставки, уплачиваемой резидентами всего штата.Ставка подоходного налога Массачусетса составляет 5,00%. Ставка налога с продаж в масштабе штата в размере 6,25% является одной из 20 самых низких в стране (с учетом местных налогов, взимаемых во многих других штатах).
Финансовый консультант из Массачусетса может помочь вам понять, как налоги соответствуют вашим общим финансовым целям. Финансовые консультанты также могут помочь с инвестиционными и финансовыми планами, включая выход на пенсию, домовладение, страхование и многое другое, чтобы убедиться, что вы готовитесь к будущему.
Налог на прибыль МассачусетсаСтавка налога на прибыль в Массачусетсе составляет 5.00%. Эта ставка в равной степени применяется ко всем налогооблагаемым доходам. В отличие от федерального подоходного налога, в Массачусетсе нет налоговых скобок. Резиденты штата, которые хотели бы внести больший вклад в казну штата, также имеют возможность платить более высокую ставку подоходного налога. Так поступают немногие налогоплательщики.
Массачусетс не имеет стандартного вычета, но допускает многие из тех же детализированных вычетов, что и федеральное правительство, а также некоторые дополнительные. Например, налогоплательщики могут делать вычеты на расходы по уходу за ребенком, обучение в колледже (если оно превышает 25% скорректированного валового дохода штата Массачусетс), некоторые транспортные расходы, арендные платежи (50% от арендной платы до 3000 долларов США) и выплаты процентов по студенческому кредиту.
В дополнение к этим вычетам налогоплательщики могут потребовать освобождение от налогов для снижения своего налогооблагаемого дохода.
Массачусетс Суммы личного освобождения
| Статус подачи | Личное освобождение |
|---|---|
| Одинокий | $ 4 400 |
| Глава семьи | $ 6 800 | Супружеские пары | Совместная подача документов, состоящих в браке | $ 8 800 |
Жители Массачусетса также подлежат штрафу, если у них нет медицинской страховки, которая оплачивается через их налоговую декларацию.Существует трехмесячный льготный период для истечения срока медицинского страхования, после которого штраф накапливается ежемесячно, примерно до 119 долларов в месяц. Общая сумма штрафа зависит от дохода.
Налог на прирост капитала МассачусетсаПрирост капитала в Массачусетсе облагается налогом по одной из двух ставок. Большинство долгосрочных доходов от прироста капитала, а также процентов и дивидендов облагаются налогом по стандартной ставке налога на прибыль в размере 5,00%. Прирост капитала в этих категориях включается как налогооблагаемый доход в налоговой декларации штата Массачусетс.Краткосрочный прирост капитала, который реализуется менее чем за год, облагается налогом по ставке 12%, как и долгосрочная прибыль от продажи предметов коллекционирования.
Налог с продаж штата МассачусетсСтавка налога с продаж штата в Массачусетсе составляет 6,25%. Дополнительные местные налоги не взимаются, поэтому 6,25% — это ставка, которую вы будете платить независимо от того, где вы находитесь в штате. Налог взимается с покупки или использования «материальной личной собственности». Сюда входят практически любые покупные товары, за некоторыми исключениями.
Большая часть продуктов питания, продаваемых в продуктовых магазинах, полностью освобождена от налога с продаж. Покупка одежды, включая обувь, куртки и даже костюмы, освобождается от уплаты налога до 175 долларов. Товар, который стоит более 175 долларов, облагается налогом выше этой суммы, поэтому пара обуви за 200 долларов будет облагаться налогом в размере 6,25% от 25 долларов сверх лимита освобождения. Другие предметы, освобожденные от уплаты налога, включают газеты, входные билеты (например, в фильмы или спортивные мероприятия), профессиональные или личные услуги и большинство товаров медицинского назначения.
Налог на недвижимость МассачусетсаНалог на недвижимость в Массачусетсе является одним из наиболее значительных источников доходов местных органов власти.В некоторых округах средний размер уплачиваемого налога на недвижимость превышает 4000 долларов в год. Средняя эффективная ставка налога на недвижимость в штате (налоги, уплачиваемые в процентах от рыночной стоимости) составляет 1,17%.
Если вы планируете рефинансирование или получение ипотечной ссуды в Массачусетсе, ознакомьтесь с нашим руководством по ставкам по ипотечным кредитам в Массачусетсе.
Налог на имущество штата МассачусетсВ штате Массачусетс действует собственный налог на имущество, который применяется к любому имуществу, превышающему сумму исключения в 1 миллион долларов. Если общая стоимость имущества (до вычетов) превышает этот уровень, необходимо подать налоговую декларацию на имущество штата Массачусетс.Однако налог на наследство подлежит уплате только в том случае, если налогооблагаемое имущество (после вычетов) превышает 1 миллион долларов.
Ставки налога на имущество Массачусетса
| Налогооблагаемое имущество | Предельная ставка | |
|---|---|---|
| $ 0 — $ 40 000 | 0,00% | |
| $ 40 000 — $ 90 000 | 0,80% | $ 90 000 — $ 140 000 1.60% |
| 140 000 — 240 000 долларов | 2,40% | |
| 240 000 — 440 000 долларов | 3.20% | |
| 440 000 — 640 000 долларов | 4,00% | |
| 640 000 — 840 000 долларов | 4,80% | |
| 840 000 долларов США — 1 040 000 долларов | 5.60% | |
| 1 040 000 — 1 540 000 | ||
| 1 040 000–1540 000 | 6,4024 900 1 540 000 долл. США — 2 040 000 долл. США | 7,20% |
| 2 040 000 долл. США — 2 540 000 долл. США | 8,00% | |
| 2 540 000 долл. США — 3 040 000 долл. США | 8,80% | |
| 3 040 000 долл. США — 3 540 000 долл. США | 9.60 процентов 7 040 000 долл. США — 8 040 000 долл. США | 13,60% |
| 8 040 000 долл. США — 9 040 000 долл. США | 14,40% | |
| 9 040 000 долл. США — 10 040 000 долл. США | 15,20% | |
| 10 040 000 долл. США + | 16.00% |
В Массачусетсе одни из самых высоких налогов на сигареты в стране. Налог составляет 3,51 доллара за пачку из 20 штук, поэтому окончательная цена сигарет в Массачусетсе составляет около 10 долларов за пачку.
Массачусетский налог на алкогольС другой стороны, налоги Массачусетса на алкоголь одни из самых легких в США. Эти налоги составляют 11 центов за галлон пива, 55 центов за галлон вина и 4 доллара.05 за галлон спиртного.
Массачусетский налог на газНалоги на бензин и дизельное топливо в Массачусетсе составляют 24 цента за галлон каждая.
Фотография предоставлена: flickr- Плимут, штат Массачусетс, был основан паломниками, побывавшими на борту корабля Mayflower в 1620 году.
- Массачусетс является седьмым по площади штатом в США, но по численности населения он занимает 15-е место.
- Гарвардский университет, основанный в Бостоне в 1636 году, является старейшим высшим учебным заведением США.С.
Узнайте больше о налоговых вычетах и налоговых льготах
Налоговый кредит против налогового вычетаПри определении преимущества налогового вычета по сравнению с налоговым вычетом важно понимать разницу между ними. Определим каждую:
Что такое налоговый кредит?Налоговая скидка — это уменьшение причитающегося подоходного налога в соотношении доллар к доллару.Налоговый кредит напрямую уменьшает сумму налога, которую вы должны. Обычные кредиты включают в себя кредит на заработанный доход, американский налоговый кредит за возможности и налоговый кредит сберегателей.
Кредит может быть невозвратным или возмещаемым. Безвозвратный кредит позволяет снизить налоговые обязательства до нуля (0). Возвратный кредит также может снизить вашу ответственность до нуля (0), но есть дополнительная выгода. Если после уменьшения налога до нуля остается какая-либо сумма, оставшаяся от вашего возвращаемого кредита, вы получите обратно остаток кредита в качестве возмещения.Налоговый кредит на заработанный доход (EITC) является примером возвращаемого кредита.
Что такое налоговый вычет?Налоговый вычет снижает налоговые обязательства человека за счет уменьшения его налогооблагаемого дохода. Поскольку вычет снижает ваш налогооблагаемый доход, он снижает сумму налога, который вы должны, но за счет уменьшения вашего налогооблагаемого дохода, а не за счет прямого снижения вашего налога. Выгода от налогового вычета зависит от вашей налоговой ставки. Вот несколько часто упускаемых из виду налоговых вычетов.
Вычеты и кредиты могут быть ограничены вашим доходом, поэтому выбор одного из них может быть сложным. Специалист по налогам поможет вам разобраться в сложности и выбрать, требовать ли кредит, вычет или и то, и другое, если вы имеете на это право.
Разница между налоговым вычетом и налоговым вычетом — примерСкажем, например, что вы или один из ваших иждивенцев учитесь в колледже. Есть несколько вариантов получения кредита или вычета за оплаченное обучение.
Стоимость обучения в размере 10 000 долларов США позволяет снизить общий налог до 2 500 долларов США с использованием американского кредита возможности, который может снизить общую сумму ваших налогов до 2500 долларов США. Американский альтернативный кредит подлежит частичному возмещению, поэтому, даже если вы не задолжали никаких налогов, вы можете получить возмещение в размере до 1000 долларов.
Другой вариант кредита для покрытия расходов на образование — это кредит на пожизненное обучение. Этот кредит может привести к снижению налога до 2000 долларов США. Кредит на пожизненное обучение не подлежит возврату, поэтому, если у вас нет налогооблагаемого дохода или ваши налоговые обязательства уменьшены до нуля, возврат не производится.
Налогоплательщики также могут выбрать вычет за обучение и сборы, что может снизить ваш налогооблагаемый доход до 4000 долларов. Если вы находитесь в налоговой категории 22%, вычет в размере 4000 долларов снижает ваши налоги на 880 долларов.Вычет может только снизить ваш налогооблагаемый доход и налоговую ставку, которая используется для расчета вашего налога. Это может привести к большему возмещению удержанного вами удержания. Кредит уменьшает ваш налог, давая вам более крупный возврат удерживаемого вами удержанного налога, но определенные налоговые льготы могут дать вам возмещение, даже если у вас нет удержания.
Вы можете выбрать любой из подходящих вам вариантов. Лучшее для вас зависит от вашей общей налоговой ситуации.
Дополнительная помощь
Если вам нужны дополнительные практические рекомендации, вам может помочь H&R Block.Независимо от того, назначите ли вы встречу с одним из наших опытных налоговых профи или выберете один из наших онлайн-продуктов для подачи налоговой декларации, вы можете рассчитывать на H&R Block, который поможет вам вернуть как можно больше денег.
Не облагаемые налогом и налогооблагаемые источники дохода
Большая часть доходов облагается налогом. Однако, возможно, вам не придется платить налог на определенные виды доходов. Доход может поступать к вам в виде денег, собственности или услуг.Читайте дальше, чтобы получить представление об источниках налогооблагаемого и неналогового дохода.
Налогооблагаемый доходНаиболее распространенными видами налогооблагаемого дохода являются:
- Заработная плата, оклады и чаевые — По закону ваш работодатель должен отправить вам W-2, в котором указано, сколько вам платили:
- Заработная плата Советы
- — Чтобы узнать больше, см. Совет по подоходному налогу.
- Комиссии
- Бонусы
- Отпускные
- Пособие по болезни
- Выходное пособие
- Дополнительные деньги от подработки –Дополнительные деньги, которые вы зарабатываете на подработке, облагаются налогом и считаются доходом от самозанятости.Укажите этот доход в Приложении C. Если вы зарабатываете более 400 долларов на подработке, вам нужно будет заполнить график SE и уплатить налоги на социальное обеспечение и Medicare с дохода.
- Алименты — Если вы получаете алименты в результате решения о разводе или соглашения о раздельном проживании, подписанного до 2019 года, получаемые вами платежи полностью облагаются налогом. Если вы платили алименты в течение года, вы можете вычесть их, даже если вы не перечисляете вычеты.
- Пособия по безработице — Пособия по безработице полностью облагаются налогом.
- Оплата сборов присяжных — Оплата сборов присяжных облагается налогом. Однако вы можете вычесть любую часть оплаты, которую вы даете своему работодателю, в обмен на сохранение вашей зарплаты.
- Пенсионные и аннуитетные выплаты — Пенсионные и аннуитетные выплаты облагаются налогом. Однако часть может не облагаться налогом.
- Награды — Если вы получаете вознаграждение от своего работодателя за вашу работу, оно обычно облагается налогом. Справедливая рыночная стоимость награды (FMV) включается в ваш доход W-2.Это может быть поездка с оплатой всех расходов или другие товары или услуги.
- Бартер доход — FMV имущества или услуг, которые вы получаете или предоставляете в обмен на выполненную работу, является налогооблагаемым доходом. Укажите этот доход в Графике C. Вы можете использовать другую форму или график, если вы обмениваете объекты недвижимости вместо услуг.
- Если вы являетесь участником бартерной биржи, вы должны получить форму 1099-B. Это показывает FMV всего имущества и услуг, которыми вы торговали в течение года.
- Выплаты по инвалидности — Если ваш работодатель платит взносы по страхованию инвалидности, получаемые вами выплаты по инвалидности обычно полностью облагаются налогом. Однако если вы платите страховые взносы, получаемые вами платежи не облагаются налогом. Пособия ветеранам по инвалидности и компенсации рабочим также не облагаются налогом.
- Выигрыши в азартных играх — Выигрыши в азартных играх полностью облагаются налогом и включают:
- Лотерейные выплаты
- Выплаты по лотереям
- Выигрыши в бинго
- Розыгрыши
- Выигрыши в казино
- Призы — Все призы облагаются налогом.Если вы выиграете приз, вы должны включить его в свой доход.
Tax Free
ДоходЭто наиболее распространенные источники необлагаемого налогом дохода:
- Автоматические скидки — Скидка — это фактически снижение цены на автомобиль. Это не облагаемый налогом доход. Однако скидка снижает вашу базу в авто.
- Алименты — Для постановлений о разводе или раздельном проживании после 2018 года алименты не облагаются налогом для получателя и больше не подлежат вычету для плательщика.
- Квитанции Carpool — Если вы едете на машине на работу и с работы, вам не нужно сообщать о платежах, которые вы получаете от пассажиров. Эти выплаты считаются возмещением ваших расходов, а не доходов.
- Выплаты алиментов — Выплаты алиментов не облагаются налогом для получателя, и плательщик не может удерживать выплаты.
- Страхование от несчастных случаев — Если вам возмещают убытки, например, в результате автомобильной аварии или пожара в доме, вам обычно не нужно сообщать о доходе по возвращении.Тем не менее, вы должны включать платеж, когда подсчитываете прибыль или убыток от несчастного случая или кражи. Некоторые из этих платежей могут облагаться налогом.
- Combat pay — Вы имеете право на необлагаемый налогом доход за каждый месяц пребывания в зоне боевых действий и являетесь одним из следующих военнослужащих:
- Зарегистрированный член
- Прапорщик
- Мичман
Если вы офицер, который служил в зоне боевых действий или был госпитализирован в результате службы, сумма, которую вы можете исключить, ограничена:
- Наивысшая ставка зарплаты рядового сотрудника
- Выплата за неотвратимую опасность
- Враждебно-огневая оплата
Унтер-офицеры могут исключить все военные выплаты за каждый месяц пребывания в зоне боевых действий.
- Убытки — Некоторые виды убытков, полученных в результате судебного урегулирования, могут квалифицироваться как не облагаемых налогом источников дохода . Сюда входит компенсация, полученная вами за:
- Ущерб от телесных повреждений или болезни
- Эмоциональное расстройство, причиненное , в результате телесных повреждений или болезни. Однако, если вы получаете компенсацию в виде выплаты за эти виды ущерба, ваш доход подлежит налогообложению:
- Потерянная заработная плата или прибыль
- Штрафные убытки
- Дивиденды по полису страхования жизни — Премии обычно выплачиваются в долларах после уплаты налогов.Таким образом, полученные вами дивиденды считаются переплатой вашей премии. Обычно они не облагаются налогом. Если получаемые вами дивиденды превышают уплаченные вами премии, сумма превышения подлежит налогообложению.
- Накопительные счета для образования Coverdell (ESA) — Снятие средств с этих счетов не облагается налогом, если:
- Вы используете деньги для оплаты расходов на квалифицированное образование (например, обучение, учебники и сборы).
- Деньги предназначены для указанного бенефициара, обучающегося в соответствующем учебном заведении.
- Подарки — Подарки не облагаются налогом для целей дохода. Если с подарка причитается федеральный налог на дарение, то налог причитается дарителю. Таким образом, вам обычно не нужно сообщать о получении подарков, платить налог на дарение или подоходный налог.
- Планы и пособия по страхованию здоровья и страхованию от несчастных случаев — Как правило, стоимость страхового покрытия, предоставляемого работодателем, не включается в доход и не облагается налогом. Если вам возмещают медицинские расходы, оплаченные из собственного кармана, полученные вами деньги не облагаются налогом.Вам также не нужно платить налог на компенсацию, полученную за:
- Необратимая потеря возможности использования части тела
- Необратимое обезображивание
- Медицинские сберегательные счета (HSA) — Взносы, внесенные вами или вашим работодателем в HSA, не облагаются налогом, если они используются для оплаты соответствующих медицинских расходов. Неквалифицированное использование HSA может привести к налогооблагаемому доходу.
- Наследство — Любые деньги или имущество, которое вы унаследовали, не облагаются налогом, если только этот предмет не считается доходом в отношении умершего (IRD).Такие предметы, как пенсионные счета, обычно считаются IRD. Если вы наследуете традиционное пенсионное пособие IRA или компании, возможно, вам придется включить часть унаследованной суммы в свой доход.
Для наследства вашим основанием обычно является FMV собственности на день смерти человека, который вам ее передал. Вам необходимо знать основу собственности, чтобы вы могли рассчитать сумму прироста капитала или убытков, которые вы получите при продаже собственности.
- Страхование жизни — Доходы по страхованию жизни, выплачиваемые вам как бенефициару застрахованного лица, не облагаются налогом.Однако, если вы получаете выручку частями в течение нескольких лет, проценты, полученные на этом счете, являются налогооблагаемым доходом. Если вы покупаете аннуитет на доходы от страхования жизни, полученный аннуитет будет облагаться налогом как пенсия по неквалифицированному плану, а не как процентный доход.
- Проценты по муниципальным облигациям — Если вы получаете проценты по облигациям, выпущенным правительством штата или местными властями, проценты обычно не облагаются налогом. Однако проценты являются налогооблагаемым доходом, если применимы оба условия:
- Вы облагаетесь альтернативным минимальным налогом (AMT)
- Пособие по случаю потери кормильца сотрудника общественной безопасности — Если вы остались в живых после того, как сотрудник службы общественной безопасности был убит при исполнении служебных обязанностей, вы можете исключить определенный доход по пособию по случаю потери кормильца.К офицерам общественной безопасности относятся:
- Сотрудники правоохранительных органов
- Пожарные
- Капелланы
- Члены спасательного отряда
- Члены бригады скорой помощи
- Прибыль от продажи дома — Если вы продаете свой основной дом и прожили в нем не менее двух из пяти лет до его продажи, вы можете исключить из налогооблагаемого дохода прибыль в размере до 500 000 долларов США. на совместный возврат. Если вы не замужем, лимит исключения составляет 250 000 долларов.
- Roth IRA снятие средств — Снятие до суммы вашего взноса всегда не облагается налогом. Кроме того, после того, как вам исполнилось 59 1/2, вы стали инвалидом, или являетесь бенефициаром, или имеете право на исключение для «первого дома», все сделанные вами снятия средств, включая заработок, не облагаются налогом, если счет был открыт не менее пяти лет.
- Стипендии и гранты на стипендии — Если вы используете стипендию или грант на обучение и связанные с этим расходы, деньги не облагаются налогом. Сюда входят следующие необходимые расходы:
Однако, если вы используете какие-либо деньги для оплаты проживания и питания, эта часть является налогооблагаемым доходом.
- Выплаты по социальному обеспечению — В зависимости от вашего дохода и статуса регистрации пособия по социальному обеспечению могут не облагаться налогом полностью или частично. Пример: Если ваш доход превышает 25 000 долларов США — или 32 000 долларов США при совместной регистрации в браке, — до 85% ваших пособий по социальному обеспечению может облагаться налогом.
- Возврат налогов штата и местных налогов — Возможно, вы получили возмещение подоходного налога штата или местного самоуправления, которое вы заявили в виде детализированного вычета в своей декларации за предыдущий год.В таком случае, как правило, налогообложению подлежит часть возмещения подоходного налога штата или местного округа. Однако, даже если вы указали детали, часть возмещения может не облагаться налогом.
- Пособия для ветеранов — Выплаты по инвалидности по делам ветеранов не облагаются налогом.
- Компенсация работникам — Если вы получаете компенсацию рабочим за травму, которую вы получили на работе, эта компенсация не облагается налогом. Однако вы должны получить выплату в соответствии с законом о компенсации работникам или аналогичным законом.
Чтобы узнать больше об отчетности о налогооблагаемом и неналогооблагаемом доходе, проконсультируйтесь с налоговым специалистом. Подайте заявление в налоговую инспекцию в ближайшем к вам месте.
Какой у меня статус налоговой декларации?
16 января 2018: Тереза Л. Кларк
Одна из самых распространенных ошибок налогоплательщиков — неправильный регистрационный статус . Короткий урок о статусах налоговой декларации поможет убедиться, что вы платите только ту сумму, которую вы должны в виде налогов, и получите обратно причитающийся вам возврат налога.
Если вы давно не заполняли налоговую форму ручкой, возможно, вы забыли о таблицах налогового статуса. В этих таблицах показано, как применяются налоги в зависимости от вашего статуса подачи. Все налоговые категории для различных статусов подоходного налога варьируются от 10% до 37%, но точки, в которых вы переходите от одной ставки к следующей, изменяются в зависимости от вашего статуса подачи. Если вы выберете неправильный статус регистрации, вы, скорее всего, не будете точно платить налог. Кроме того, поскольку размер стандартного вычета различается для каждого статуса подачи, неправильный выбор может привести к уплате большего количества налогов, чем необходимо.
Итак, выбор правильного статуса регистрации очень важен. Если вам интересно: «Каков мой статус подачи?», Читайте дальше, чтобы узнать больше о статусах подачи в IRS с некоторой информацией о каждом из них.
Одноместный
Лица, не состоящие в браке, могут подавать как холостые. Ваше семейное положение на 31 декабря налогового года определяет ваш регистрационный статус.
Это означает, что налогоплательщики, которые не развелись 31 декабря, должны продолжать использовать один из статусов подачи документов для супружеских пар, которые, как правило, состоят в браке вместе, а в браке — отдельно.В некоторых случаях, состоящие в браке и не состоящие в браке лица могут подавать документы в качестве главы семьи.
Семейное положение в браке
Обычно состоящие в браке люди подают заявление о совместном подоходном налоге из-за дополнительных налоговых льгот. Это включает в себя возможность претендовать на определенные кредиты. Кроме того, если ваш (а) супруг (а) умер в налоговом году, за который вы подаете заявление, вы, скорее всего, можете подать заявление как состоящий в браке вместе.
Женат, подача отдельно
Отдельная подача иногда может снизить налоговый счет. Например, если у одного из супругов низкий доход и высокие медицинские счета, им может помочь подать отдельную заявку на эти расходы в качестве вычетов по статьям.Это связано с тем, что доход их супруга может затруднить достижение порогового значения для требования о медицинских расходах. Эти расходы должны составлять более 10% вашего скорректированного валового дохода (AGI), чтобы вы могли их требовать. В этом примере вы можете требовать только сумму, превышающую 10% вашего AGI.
Глава семьи с квалифицированным лицом
Чтобы использовать статус регистрации главы домохозяйства, они должны быть верными:
- В последний день года вы должны быть либо холостыми, либо считаться не состоящими в браке.
- Налогоплательщики, состоящие в браке, считаются холостыми для целей налогообложения, если они не проживали в одном доме со своим супругом по крайней мере в течение последних шести месяцев года.
- Вы должны были оплатить более половины стоимости жилья для себя и своего ребенка или другого соответствующего критериям родственника.
- Если у вас есть дом для родителя-иждивенца, вы можете иметь право использовать статус главы семьи, даже если ваш родитель не проживает с вами.
Разведенные налогоплательщики, которые не имеют права использовать статус главы семьи, должны подавать документы как холостые.
Чтобы узнать больше, см. Публикацию IRS 17 или поговорите с одним из наших налоговых специалистов, чтобы узнать больше.
Соответствующая требованиям вдова с ребенком-иждивенцем
В течение двух лет после смерти супруга вдова (вдова) может продолжать использовать совместную налоговую ставку, поданную в браке, заявившись как квалифицированная вдова (вдова) с ребенком-иждивенцем. Если вы снова выйдете замуж, вы больше не сможете претендовать на этот статус.
Это сложно
Нет, «Это сложно» — это не статус подачи налоговой декларации, но некоторые важные изменения в жизни могут затруднить определение вашего правильного статуса подачи налоговой декларации.Фактически, некоторые люди имеют право на более чем один статус. Типичным примером является ситуация, когда супруги с детьми разводятся или разошлись.
В зависимости от специфики своей ситуации родители, которые разводятся или проживают отдельно, могут иметь право подавать документы в трех статусах: совместная подача в браке, отдельная подача в браке или глава семьи с соответствующим лицом.
Другой раз, когда вы можете претендовать на несколько статусов подачи налоговой декларации, — это если вы одиноки с ребенком или другим подходящим родственником.Вы можете подать заявление как одинокий или как глава семьи.
Угадать ваш статус регистрации или предположить, что он такой же, как в прошлом году, может стоить вам, особенно если ваше семейное положение изменилось. Если у вас есть вопросы по поводу вашего статуса подачи или любой другой проблемы с подоходным налогом, свяжитесь с одним из наших налоговых специалистов, чтобы получить необходимую помощь.
Калькулятор подоходного налога
Калькулятор подоходного налога оценивает сумму возмещения или потенциальной задолженности в федеральной налоговой декларации.Он в основном предназначен для резидентов США и основан на налоговых категориях 2020 и 2021 годов. Налоговые значения 2021 года могут использоваться для оценки 1040-ES, предварительного планирования или сравнения.
Налогооблагаемый доход
Для того, чтобы определить предполагаемый возврат налога или подлежащий уплате, сначала необходимо определить надлежащий налогооблагаемый доход. Можно использовать формы W-2 в качестве справочника для заполнения полей ввода. Соответствующие поля W-2 отображаются сбоку, если их можно взять из формы.Взяв валовой доход, вычтите отчисления и льготы, такие как взносы в план 401 (k) или пенсионный план. Полученная цифра должна быть суммой налогооблагаемого дохода.
Прочие налогооблагаемые доходы
Процентный доход — Большая часть процентов будет облагаться налогом как обычный доход, включая проценты, полученные по текущим и сберегательным счетам, компакт-дискам и возмещения подоходного налога. Однако есть определенные исключения, такие как процентные облигации муниципальных облигаций и облигации частного сектора.
Краткосрочная прибыль / убыток — прибыль или убыток от продажи активов, удерживаемых менее одного года.Он облагается налогом как обычный доход.
Долгосрочная прибыль / убыток от капитала — прибыль или убыток от продажи активов, удерживаемых в течение одного года или дольше. Применяемые правила налогообложения определяются по ставке предельного налога на обычный доход.
Обыкновенные дивиденды — Все дивиденды должны считаться обыкновенными, если они специально не классифицированы как квалифицированные. Обычные дивиденды облагаются налогом как обычный доход.
Квалифицированные дивиденды –Они облагаются налогом по той же ставке, что и долгосрочный прирост капитала, но ниже, чем у обычных дивидендов.Существует множество строгих мер, позволяющих юридически квалифицировать дивиденды.
Passive Incomes — Различие между пассивным и активным доходом важно, поскольку налогоплательщики могут требовать пассивных убытков. Пассивный доход обычно поступает из двух источников: от сдачи в аренду или от предприятий, не требующих материального участия. Любая чрезмерная потеря пассивного дохода может быть начислена до тех пор, пока не будет использована или вычтена в том году, когда налогоплательщик избавляется от пассивной деятельности в налогооблагаемой операции.
Исключения
Вообще говоря, налоговые льготы — это денежные льготы с целью уменьшения или даже полной отмены налогооблагаемого дохода. Они касаются не только подоходного налога с физических лиц; например, благотворительные и религиозные организации обычно освобождаются от налогообложения. В некоторых международных аэропортах доступны не облагаемые налогом покупки в магазинах беспошлинной торговли. К другим примерам относятся государственные и местные органы власти, которые не облагаются федеральным подоходным налогом.
Налоговые вычеты
Налоговые вычеты возникают из расходов.Они помогают снизить налоговые платежи за счет уменьшения процента скорректированного валового дохода, подлежащего налогообложению. Существует два типа вычетов: постатейные вычеты выше черты (ATL) и ниже черты (BTL), которые уменьшают налог на основе предельной налоговой ставки. Рассматриваемая «строка» представляет собой скорректированный валовой доход (AGI) налогоплательщика и является нижним числом на лицевой стороне формы 1040.
Модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI)
MAGI в основном используется для определения того, имеет ли налогоплательщик право на определенные налоговые вычеты.Это просто AGI с добавленными вычетами. Эти вычеты:
- Проценты по студенческому кредиту
- Половина налога на самозанятость
- Расходы на обучение с квалификацией
- Вычет из платы за обучение
- Пассивный убыток или пассивный доход
- Взносы IRA, налогооблагаемые выплаты социального страхования
- Исключение дохода от сберегательных облигаций США
- Исключение по статье 137 на расходы по усыновлению
- Потери от аренды
- Любые общие убытки от публичной компании
Вычеты сверх линии
вычетов ATL ниже AGI, что означает меньший доход для уплаты налогов.Они включают расходы, указанные в таблицах C, D, E и F, а также «Корректировки доходов». Одним из преимуществ вычетов ATL является то, что они допускаются под альтернативный минимальный налог. Вычеты ATL не влияют на решение BTL о том, следует ли использовать стандартный вычет или вместо этого перечислять. Пожалуйста, посетите официальный сайт IRS для получения более подробной информации о точных расчетах налоговых вычетов. Ниже приведены несколько распространенных примеров вычетов ATL.
- Традиционные взносы в IRA — Большинство людей имеют право делать взносы в традиционный IRA, но эти взносы не обязательно подлежат налогообложению.Если модифицированный скорректированный валовой доход превышает годовые лимиты, налогоплательщику может потребоваться уменьшить или отменить вычет IRA.
- Процентная ставка по студенческому кредиту –Сумма процентов, начисленных по федеральным студенческим ссудам. Он должен быть в поле 1 формы 1090-E, которую кредиторы должны отправить по истечении первого года. Те, кто состоят в браке, но подают отдельные декларации, не могут претендовать на этот вычет. Этот вычет также не может быть востребован, если модифицированный скорректированный валовой доход превышает годовые лимиты.В 2021 году предел требования для одинокого вдовца, главы семьи или соответствующего критериям вдовца составляет 85 000 долларов; для совместных подателей максимальный размер составляет 170 000 долларов.
- Квалифицированное обучение и плата за обучение –Должны быть квалифицированными расходами на образование в соответствии с определениями IRS. На этот вычет не могут претендовать те, кто состоит в браке, но подает отдельную декларацию. Этот вычет не может быть востребован вместе с налоговой льготой на образование.
- Расходы на переезд — Расходы на транспортировку предметов домашнего обихода из одного места жительства в другое для работы или деловых целей обычно полностью вычитаются, если они не возмещаются работодателем налогоплательщика.Новое место работы налогоплательщика должно находиться на расстоянии не менее 50 миль от предыдущего места жительства.
Вычеты ниже линии
ВычетыBTL относятся к стандартному вычету или детализированным вычетам из Таблицы A. Удержание BTL всегда ограничено суммой фактического удержания. Например, вычет в размере 1000 долларов может уменьшить чистую налогооблагаемую прибыль только на 1000 долларов. Пожалуйста, посетите официальный сайт IRS для получения более подробной информации о точных расчетах налоговых вычетов.Примеры общих вычетов BTL перечислены ниже вместе с основной информацией.
- Проценты по ипотеке — Это может относиться к обычной ипотеке до определенного предела; 750 000 долларов США (или 375 000 долларов США при раздельной регистрации брака) в 2020 и 2021 годах на основное место жительства, вторую ипотеку, кредитную линию или ссуду под залог собственного капитала. Ссуды, которые не являются обеспеченными долгами на дом, считаются личными ссудами, которые не подлежат вычету. IRS определяет «дом» как что угодно, от дома до кондоминиума, кооператива, дома на колесах, лодки или жилого дома.
- Благотворительные пожертвования –Только пожертвования квалифицированным благотворительным организациям могут считаться налоговыми вычетами. Раздача бездомным или выплаты местным организациям, которые не классифицируются IRS как некоммерческие, не могут быть вычтены.
- Медицинские расходы –Любые расходы, уплаченные за профилактику, диагностику или лечение физического или психического заболевания, или любые суммы, уплаченные за лечение или изменение частей или функций тела в целях здоровья, могут быть вычтены. Медицинские расходы на косметические цели не засчитываются.Если страховые взносы выплачиваются в долларах после уплаты налогов, вычеты ограничиваются только расходами, превышающими 10% скорректированного валового дохода, и 7,5% для всех лиц 65 лет и старше. Обратите внимание, что взносы на счет сбережений здоровья являются вычетами ATL.
- Налог с продаж и местный налог — Иногда этот федеральный вычет, называемый SALT (налог штата и местный налог), может представлять собой либо подоходный налог, либо налог с продаж, но не оба сразу. Налогоплательщикам, проживающим в штатах, где нет подоходного налога, вероятно, лучше использовать свой налог с продаж для вычета.В 2020 и 2021 годах этот вычет не может превышать 10 000 долларов.
Большинство вычетов BTL являются обычными, указанными выше, включая несколько других, таких как инвестиционные проценты или сборы за подготовку налогов. Тем не менее, IRS позволяет вычесть определенные расходы, которые могут уменьшить налоговые счета. Примеры приведены ниже, хотя они не являются полным пакетом. Для получения дополнительной информации посетите официальный веб-сайт IRS.
- Наличные благотворительные взносы — Вычитаются не только пожертвования благотворительным организациям, но и личные расходы на благотворительность, например, покупка краски для окраски стен собора или покупка ингредиентов. готовить для приюта для бездомных.
- Экономия на налогах для учителей — Этот вычет позволяет учителям средней школы вычитать до 250 долларов в год на школьные материалы.
- Платные услуги няни — Вы не поверите, но если человек выполняет волонтерскую работу в некоммерческой организации, в то время как няня заботится о своих детях дома, любая выплата няне за присмотр за детьми может быть вычтена!
- Поиск работы –Путем детализации расходов, связанных с поиском новой работы, если расходы, накопленные при поиске новой работы, превышают два процента скорректированного валового дохода, квалифицируемые расходы, превышающие пороговое значение, могут быть вычтены.Примеры таких наличных расходов могут включать проезд на машине на собеседование, печать резюме или визитных карточек.
- Отказ от курения –Участие в программе отказа от курения может считаться вычетом медицинского налога. Вычет также может применяться к лекарствам, отпускаемым по рецепту, которые используются для облегчения синдрома отмены никотина.
- Восстановление после стихийных бедствий –Если дом налогоплательщика пострадал от стихийного бедствия и налогоплательщику требуется федеральная помощь, незастрахованные расходы на восстановление могут быть вычтены.
Коммерческие расходы
Любые затраты, связанные с ведением бизнеса или торговли, обычно могут быть вычтены, если бизнес работает с целью получения прибыли. Однако он должен быть одновременно обычным и необходимым. Постарайтесь провести различие между коммерческими расходами и другими капитальными или личными расходами и расходами, используемыми для определения стоимости проданных товаров. Любые деловые расходы, понесенные в результате деятельности индивидуального предприятия, считаются ATL, потому что они вычитаются в Приложении C, а затем вычитаются для расчета AGI.Расходы, связанные с бизнесом, связаны с множеством различных правил и являются сложными. Некоторые из них могут считаться вычетами ATL, а многие — BTL. Таким образом, может быть хорошей идеей ознакомиться с официальными правилами IRS, касающимися вычета деловых расходов.
Стандартные и детализированные вычеты
Чтобы наглядно представить разницу между стандартными и детализированными вычетами, возьмем пример ресторана с двумя вариантами обеда. Первый — это a la carte, который похож на детализированный вычет и позволяет объединить несколько позиций, что приводит к окончательной цене.Второй вариант — это стандартный ужин с фиксированной ценой, который аналогичен стандартному вычету, поскольку для удобства большинство блюд уже выбрано заранее. Хотя это не так просто, как здесь изображено, это общее сравнение детализированных и стандартных вычетов.
Большинство людей, которые предпочитают детализировать вычеты, делают это потому, что сумма их детализированных вычетов больше, чем стандартный вычет; чем выше вычет, тем меньше уплаченные налоги. Однако, как правило, это более утомительно и требует экономии большого количества квитанций.Вместо того, чтобы тщательно перечислять многие из возможных вычетов, перечисленных выше, у всех налогоплательщиков есть возможность выбрать стандартный вычет, который предпочитает делать большинство населения. Некоторые люди прибегают к стандартному вычету в основном потому, что он наименее сложен и экономит время. Ежегодный стандартный вычет — это статическая сумма, определяемая Конгрессом. В 2021 году он составит 12550 долларов для налогоплательщиков-одиночек и 25 100 долларов для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместную налоговую декларацию, что немного выше, чем в 2020 году (12 400 долларов и 24 800 долларов).
Калькулятор автоматически определяет, приведет ли стандартный или детализированный вычет (на основе исходных данных) к наибольшей экономии на налогах, и использует большее из двух значений при расчетном расчете причитающегося или причитающегося налога.
Налоговые льготы
Конгресс формулирует и раздает налоговые льготы налогоплательщикам, которые они считают полезными для общества, например тем, кто придерживается экологически чистых методов, или тем, кто откладывает деньги на пенсию, усыновляет ребенка или ходит в школу.Для налогоплательщиков они помогают снизить налоговые счета за счет прямого уменьшения суммы причитающегося налога. Например, налоговая льгота в размере 1000 долларов снижает налоговое обязательство с 12 000 до 11 000 долларов. В этом отличие от вычетов, которые только уменьшают налогооблагаемый доход. В результате налоговая скидка, как правило, более эффективна для сокращения общих налоговых расходов по сравнению с вычетом в долларовом эквиваленте.
Важно различать невозвратные и возмещаемые налоговые льготы. Невозвратные кредиты могут снизить общую сумму налоговых обязательств до 0 долларов США, но не более 0 долларов США.Срок действия любых неиспользованных невозвращаемых налоговых кредитов истекает и не может быть перенесен на следующий год. С другой стороны, возвращаемые суммы налогового кредита дают налогоплательщикам право на получение полной суммы, независимо от того, упали ли их налоговые обязательства ниже 0 долларов США или нет. Если ниже 0 долларов, разница будет возвращена в виде налогов. Возмещаемые налоговые льготы встречаются реже, чем невозмещаемые налоговые льготы.
Из-за сложности расчета подоходного налога наш калькулятор подоходного налога для простоты включает поля ввода только для определенных налоговых вычетов.Однако их можно ввести вручную в поле «Другое». Просто убедитесь, что получили правильные цифры для каждого налогового кредита, используя правила IRS. Кроме того, следующие описания представляют собой краткое изложение. Пожалуйста, посетите официальный сайт IRS для получения более подробной информации о точных расчетах налоговых вычетов.
Примеры некоторых общих налоговых льгот разделены на четыре категории ниже.
Доход
Налоговая льгота на заработанный доход — Это одна из самых известных возмещаемых налоговых льгот, которая, как правило, доступна только семьям с низким или средним доходом, которые составляют немногим более 50 000 долларов США, и в дальнейшем это зависит от других особенностей.Кредит равен фиксированному проценту дохода от первого доллара заработка до тех пор, пока кредит не достигнет своего максимума. Максимальный кредит выплачивается до тех пор, пока доход не достигнет определенного уровня, после чего он уменьшается с каждым дополнительным долларом дохода до тех пор, пока кредит не перестанет быть доступным. Семьи с детьми получают гораздо больший кредит, чем семьи без детей. По большей части этот кредит подлежит возврату.
Иностранный налоговый кредит — Это невозмещаемый кредит, который снижает двойное налоговое бремя для налогоплательщиков, получающих доход за пределами США.С.
Дети
Детский налоговый кредит — Можно потребовать до 2000 долларов на ребенка, 1400 долларов из которых подлежат возмещению. Налоговая льгота на детей начинает постепенно отменяться, когда доход достигает 200 000 долларов (400 000 долларов для заявителей).
Уход за детьми и иждивенцами –Около 20% до 35% допустимых расходов в размере до 3000 долларов на каждого ребенка в возрасте до 13 лет, супруга или родителя-инвалида или расходы по уходу за другим иждивенцем также могут быть использованы в качестве налогового кредита. Как и многие другие налоговые льготы, этот также основан на уровне дохода.
Кредит на усыновление — это невозмещаемый налоговый кредит на квалифицированные расходы до определенного уровня на каждого усыновленного ребенка, будь то через государственное патронатное воспитание, внутреннее частное усыновление или международное усыновление.
Образование и пенсия
Saver’s Credit — невозмещаемый кредит стимулирует налогоплательщиков с низким и средним уровнем дохода вносить пенсионные взносы на соответствующие пенсионные счета. 50%, 30% или 10% взносов на пенсионный счет до 2000 долларов США (4000 долларов США при совместной регистрации в браке) могут быть зачислены в кредит, в зависимости от скорректированного валового дохода.Должен быть не моложе 18 лет, не учиться на дневном отделении и не может считаться иждивенцем по возвращении другого человека.
American Opportunity Credit — как правило, для покрытия расходов на квалифицированное образование, оплачиваемых правомочным учащимся в течение первых четырех лет обучения в высшей школе. Максимальный годовой кредит составляет 2500 долларов на студента. Если кредит снижает налоговые обязательства до 0 долларов США, 40% оставшейся суммы (до 1000 долларов США) могут быть возвращены.
Lifetime Learning Credit –В отличие от налогового кредита на образование, который находится прямо над ним, этот кредит можно использовать для оплаты аспирантуры, расходов на бакалавриат, а также профессиональных или профессиональных курсов.Он может составлять до 2000 долларов для подходящих студентов, но не подлежит возмещению.
Вы можете запросить либо American Opportunity Credit, либо Lifetime Learning Credit в течение любого года, но не оба сразу.
Окружающая среда
Кредит на энергию для жилищного строительства — Жилая недвижимость, работающая на солнечной, ветровой, геотермальной энергии или на топливных элементах, может иметь право на участие в программе. Однако электричество, произведенное из этих источников, необходимо использовать внутри дома.
Кредит энергетической собственности, не связанный с коммерческой деятельностью — Оборудование и материалы, соответствующие стандартам технической эффективности, установленным Министерством энергетики, могут иметь право на участие.Первый тип определяется как любые квалифицированные улучшения энергоэффективности, и примеры включают изоляцию дома, наружные двери, наружные окна и световые люки, а также некоторые кровельные материалы. Второй тип определяется как затраты на жилую энергетическую собственность, и примеры этого включают электрические тепловые насосы, системы кондиционирования воздуха, печи, работающие на биомассе, а также печи на природном газе или водогрейные котлы.
Кредит на подключаемый электромобиль — Можно получить налоговый кредит в размере до 7 500 долларов США за покупку экологически чистого электромобиля.Он должен быть приобретен совершенно новым для использования или сдачи в аренду, а не для перепродажи и использоваться преимущественно на территории США
.Альтернативный минимальный налог (AMT)
AMT является обязательной альтернативой стандартному подоходному налогу. Сумма AMT рассчитывается без стандартного удержания. Он также не допускает вычетов по наиболее подробным статьям, таким как подоходный налог штата и местный налог, коммерческие расходы, проценты по ипотеке, налоги на имущество. Если налогоплательщики зарабатывают больше, чем сумма освобождения от AMT, они должны уплатить более высокую сумму AMT или свой стандартный подоходный налог.AMT затрагивает многих из более высоких налоговых категорий, поскольку устраняет многие вычеты. Однако есть способы не платить AMT:
.- Уменьшение скорректированного валового дохода за счет максимального увеличения взносов на пенсионные счета, такие как 401 (k), IRA или сберегательный счет здравоохранения.
- Уменьшение детализированных вычетов
- Увеличение благотворительных взносов
Как правило, только налогоплательщики со скорректированным валовым доходом, превышающим освобождение от налога, должны беспокоиться о AMT.IRS предоставляет онлайн-помощника AMT, который поможет выяснить, может ли AMT повлиять на налогоплательщика.
.