Расходы на открытие бизнеса: С какими расходами придётся иметь дело?

Бизнес план бухгалтерских услуг с расчетами

Бухгалтерские услуги востребованы всегда. Ими пользуются как индивидуальные предприниматели, так и крупный бизнес. Также стоит отметить, что спрос на данные услуги является очень большим.

В рамках данного бизнеса, основным видом деятельности будут консультационные услуги. На этапе открытия клиентам будут предлагаться следующие виды услуг:

• Составление и сопровождение бухгалтерского баланса/бухгалтерского учета для ИП и ООО
• Составление нулевой отчетности
• Консультативные услуги бухгалтера
• Подготовка компании к аудиторской проверке
• Сопровождение финансовых вопросов юридических и физических лиц.

Данные услуги будут предлагаться на этапе открытия бизнеса. По мере роста компания также может начать предоставлять услуги по налоговому консультированию, управленческому учету, а также внедрять различные ИТ-решения.

Лицензирование данной деятельности не требуется, но стоит отметить, что для того, чтобы открыть и успешно развивать данный бизнес потребуется иметь навыки и опыт работе в бухгалтерии или аналогичной фирме. Это позволит, во-первых, быстрее привлечь первых клиентов, а также быстрее заслужить репутацию и привлечь новых клиентов.

Для организации бизнеса первоначально потребуется арендовать офисное помещение. Помещение желательно искать в центральной части города. Минимальная площадь помещения составляет 80 м2 и включает в себя зал ожидания для клиентов, 2 переговорные комнаты и рабочий кабинет для персонала. Также предусмотрена техническая зона (санузел, техническое помещение, склад).

Также для организации бизнеса потребуется следующее оборудование:

• Компьютерный стол (8 штук)
• Шкаф для документов (3 штуки)
• Стулья компьютерные (8 штук)
• Кресла для посетителей (3 штуки)
• Компьютеры (8 штук)
• Касса
• Принтер-сканер

При наличии данного оборудования компания сможет оказывать весь спектр услуг своим клиентам.

Помимо организационных моментов, сотрудникам компании необходимо освежить знания в области регулирования бухгалтерского учета в Российской Федерации. К данным нормативно-правовым актам можно отнести:

• Федеральный закон «О бухгалтерском учете»
• Положение по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ
• План счетов бухгалтерского учета
• Положения по бухгалтерскому учету
• Положения о документах и документообороте в бухгалтерском учете
• Инструкции и методические указания по применению отдельных положений бухгалтерского учета

Данные положения необходимо соблюдать для оказания профессиональных услуг своим клиентам. Высокие профессиональные компетенции позволят быстрее привлекать клиентов и получить более крупных клиентов.

С чего начать свой бизнес — пошаговая инструкция с нуля



С чего начать свой бизнес — пошаговая инструкция с нуля — Сбербанк {{/if}} {{/each}} {{/if}} {{/if}} {{#if topFields.0.banners.0.imgFileserver}} {{/if}} {{#if topFields.0.banners.0.caption}}

{{topFields.0.banners.0.caption}}

{{/if}} {{#ifCond topFields.0.banners.0.linkText ‘&&’ topFields.0.banners.0.btnUrl}} {{/ifCond}} {{/ifCond}} {{SBR_F_Info.languageText}} ×

НАЧАЛО БИЗНЕСА

  6 МИН

Как начать бизнес

Всем предпринимателям-новичкам приходится самостоятельно разбираться с тем, как выбрать нишу, найти своего клиента, продвигать продукт. В этой статье рассказываем, как не повторить типичных ошибок начинающих бизнесменов, подготовиться к выходу на рынок и заложить правильный фундамент своего дела.

Бизнес начинается с идеи. Следом идёт выбор ниши, выход на свою аудиторию и разработка «карты» товаров. Ниже разберём все этапы подробнее, но сначала остановимся на распространённых ошибках, которые допускают начинающие предприниматели, открывая бизнес.

В начале пути логично оглядываться на лучших, но слепая калька бизнес-идеи — не выход. Ориентируясь на лидеров ниши, подумайте, чем ваш продукт выделится на рынке, и станьте первооткрывателем в отрасли.

Клиента интересует не бренд, а то, что он может дать. Убедитесь, что позиционирование бизнеса имеет правильное русло, клиенту ясна ценность вашего предложения, а бренд говорит не только о себе.

Желание начать своё дело не всегда рождает бизнес-идею. Если вы хотите стать предпринимателем, но не представляете, что продавать, ответьте на эти вопросы: чем вам нравится заниматься? Чему вы хотите научиться, а что уже умеете? Что вы можете сделать для клиента прямо сегодня? И наконец, нужно ли это клиенту?

Вести бизнес бессмысленно, если ваш продукт не отвечает потребности покупателя — предпринимательство начинается с решения какой-то проблемы клиента. Прежде чем выходить на рынок, проверьте, будет ли востребовано ваше предложение: попробуйте продать продукт первым клиентам. Проанализируйте, какие товары и услуги популярны у конкурентов и почему, и сравните со своими.

Если бизнес-идея уже есть, всё равно задайте себе эти же вопросы и убедитесь, что ни один из них не ставит в тупик.

В самом начале важно ориентироваться не на всю нишу, а на конкретный сегмент. Кому именно полезны ваши услуги и как часто ими будут пользоваться? Например, если вы открываете студию визажа, вашими клиентами могут быть профессиональные артисты, модели или обычные люди — решите, на кого сделаете основную ставку. Ищите в открытом доступе и используйте статистические данные, чтобы прогноз был точнее.

Рынок может быть огромным, а прибыль с него — скромной. Формируя бизнес-план, исходите не только из потенциального охвата, но и платёжеспособности покупателей, ведь от неё зависит порядок стоимости продукта.

Проанализируйте, сколько предложений на рынке и как они представлены — сможете ли вы выделиться? Если конкурентов много, ориентируйтесь на более узкую нишу.

Поставьте себя на место клиента и подумайте, чем ваш бренд лучше других. Более низкая стоимость товаров не должна быть единственным преимуществом — не забывайте о потребительской ценности продукта.

Чтобы потребители узнали о вашем продукте, используйте подходящие маркетинговые каналы. Найдите ответы на эти вопросы: какие сайты посещают потенциальные клиенты, как и куда ходят после работы, за какими блогерами и брендами следят, какие видео смотрят?

Полезными инструментами будут Wordstat Яндекса и Google AdWords: сервисы предоставляют месячную статистику поисковых запросов по ключевым словам. Например, вот так выглядит страница-помощник Яндекса, если ввести в поисковое поле слово «пряжа».

Проанализировав информацию о

Как получить бизнес-кредит на открытие бизнеса?

ИП отвечает по любым кредитам личной собственностью. Но есть ограничения: например, нельзя конфисковать единственное жильё предпринимателя. Если условия выдачи займа нарушило юрлицо, то придётся рассчитываться с кредиторами имуществом организации. Однако учредитель организации, который взял потребительский кредит как физическое лицо, отвечает по долгам только личным имуществом.

Рассмотрим виды кредитов для предпринимателей на примере предложений Сбербанка.

Разовый кредит.
Вся сумма зачисляется на счёт заёмщика. Кроме неё он возвращает банку фиксированный процент.

Кредитная линия. Средства можно одалживать у банка несколько раз на протяжении установленного срока и в пределах определённой суммы — кредитного лимита.

Овердрафт. Кредит на операционные расходы. Услуга позволяет банку списывать со счёта предпринимателя или организации больше денег, чем там есть. Подробнее про овердрафт читайте в нашей статье.

Лизинг, или финансовая аренда. Предприниматель берёт в пользование на долгий срок технику, транспорт или оборудование, регулярно платит за то, чем пользуется, а потом выкупает по остаточной стоимости.

Факторинг. Его используют компании, которые сотрудничают с клиентами на условиях постоплаты. Продавец получает от банка деньги за поставленный товар или оказанную услугу ещё до того, как покупатель расплатится. Когда наступает срок оплаты, клиент рассчитывается с банком. Подробнее о факторинге — в нашем материале.

Кредитные бизнес-карты. Используются для оплаты покупок и услуг. Погасить кредит можно переводом с расчётного счета, наличными в банкомате или кассе банка.

По срокам кредиты делятся на три типа:

• краткосрочные — до одного года;
• среднесрочные — от года до трех лет;
• долгосрочные — больше трех лет.

Возвращать долг банку, в зависимости от условий конкретного кредита, можно аннуитетным или дифференцированным способом. В первом случае вы ежемесячно платите фиксированную сумму, а во втором сумма платежа постепенно уменьшается. Условия досрочного погашения прописывают в договоре с банком. Раньше срока можно погасить весь заём целиком или постепенно вносить суммы, превышающие ежемесячный платёж, чтобы снизить переплату по кредиту.

Процентные ставки банки определяют с учётом рисков и собственной маржи. Когда договор уже действует, кредитор не имеет права в одностороннем порядке менять ставки, но есть исключения, например если такое условие указано в действующем соглашении.

Иногда банк может потребовать залог (обеспечение), например в виде недвижимости или транспорта. Если предприниматель нарушит условия возврата кредита, имущество перейдёт в собственность банка.

Что потребуется от заёмщика:

• заполненная анкета с данными о компании, включая её организационно-правовую форму, годовую выручку и дату регистрации;
• учредительные и регистрационные документы юридического лица или ИП: паспорт, устав и решение о назначении на должность, свидетельство о государственной регистрации ИП или юрлица, выписка из ЕГРИП или ЕГРЮЛ;
• финансовая отчётность: бухгалтерский баланс, декларации по НДС и налогу на прибыль.

Банк может запросить хозяйственные документы, если кредит выдают под конкретную категорию расходов. Например, для факторинга продавцу нужно предоставить договоры, акты и накладные, чтобы подтвердить отгрузку.

Для оценки рисков кредитные организации также анализируют финансовую отчётность компании. В кредите, скорее всего, откажут, если банк решит, что:

• данные отчётности не отражают реальных денежных потоков организации;
• нет залога, который можно продать по цене, близкой к рыночной, в короткие сроки;
• у предприятия нет кредитной

Как оценить бизнес-идею? Калькулятор для расчета рентабельности и показателей бизнеса

Финансирование бизнеса » Как начать свой бизнес »

Здесь вы можете просчитать основные показатели бизнеса, который хотите запустить. Калькулятор можно считать дополнением к статье ‘Как просчитать доходность бизнеса’.

В указанной публикации изложены основные подоходы и принципы, на этой же странице вы можете подсчитать предполагаемые доходы, расходы, рентабельность и срок окупаемости вашего дела. Также автоматически считается оборот и расходы на налоги.

Для того, чтобы получить данные, введите параметры вашей идеи в соответствующие поля формы и нажмите кнопку ‘Рассчитать’.

Cчитаем расходы на запуск

Капитальные вложения:

Расходы на покупку помещения, оборудования, разработку программного обеспечения т.д.

Затраты на первичную рекламную компанию:

На печать вывески, визиток, создание сайта, промоакцию при открытии и т.д.

Прочие затраты:

На организацию офиса, услуги по регистрации юридического лица и т.д.

Cчитаем ежемесячные расходы

Затраты на аренду:

Сколько предполагается тратить на аренду всех помещений в месяц?

Затраты на оплату труда:

Сумма зарплат. Сколько будут получать ваши работники на руки. Налоги и взносы посчитаются автоматически.

Не учитывать налоги и взносы с зарплаты. Внимание: это нелегальный вариант.

Затраты на рекламу:

Сколько денег нужно для поддержания потока клиентов?

Закупка товаров/сырья и прочие расходы:

Например, на содержание офиса, юридическое сопровождение, консалтинг, выплату кредита.

Предполагаемые доходы

Средний чек:

Сколько денег в среднем приносит 1 сделка.

Сделок в месяц:

Посчитайте, сколько клиентов вы реально можете привлечь с помощью разных рекламных каналов.

Дополнительный доход:

Доходы от непрофильной деятельности либо экономия, которую обеспечивает проект.

Выберите систему налогообложения

УСН 6% (с оборота) УСН 15% (с прибыли) (В реальности вы можете использовать ОСН или ЕНВД, однако для экспресс-оценки рентабельности идеи достаточно УСН. Если идея стоящая — она даст плоды в любом случае.)

Примечание: разумеется, этот калькулятор дает лишь общее представление о рентабельности вашей идеи и о том, стоит ли ей заниматься. Ведь подсчет конкретных показателей (продажи, средний чек и т.д.) все равно лежит на вас. 

Роль этотй онлайн-программы — в том, чтобы помочь, во-первых, систематизировать находящийся в голове у начинающего предпринимателя сумбур, дать ему ориентиры. Показать, над чем именно стоит подумать и что нужно учесть. Это важнее, чем кажется.

Во-вторых же калькулятор помогает избежать скучной монотонной работы с подсчитыванием десятка разных соотношений составляющих бизнеса. Меняя входные параметры (например, сокращая издержки), вы можете быстро доработать свою мысль, не проделывая все расчеты заново, одним нажатием кнопки.

Сколько реально стоит открытие малого бизнеса?

      Открытие малого бизнеса практически всегда связано с расходами. Продолжим начатую в прошлой статье тему. И попробуем, продолжая пример прошлой статьи, определить реальные затраты на открытие малого бизнеса. Для этого  попробуем спрогнозировать работу малого бизнеса за какой-то период времени, например за первый год его работы. Для удобства построим простенькую таблицу предполагаемых доходов и расходов нового бизнеса. Естественно, открытие малого бизнеса начинаем с его подготовки.

         Открытие малого бизнеса — таблица предполагаемых доходов и расходов.

    Приблизительно посредине листа бумаги проводим горизонтальную линию и разбиваем ее на 12 равных частей (по количеству месяцев в году). Можно для расчетов взять и любое другое количество месяцев или другие интервалы (недели, декады, дни), как вам будет удобно в вашем конкретном малом бизнесе.

    В настоящее время вместо бумаги желательно использовать компьютер, но это как кому будет удобнее. В верхней части помещаем предполагаемые расходы каждого месяца, а в нижней части, соответственно, предполагаемые расходы каждого месяца.

     Суммируем их в каждом месяце (по вертикали) и видим  ежемесячное состояние бизнеса в прогнозируемый период. Суммируем  месячные результаты (по горизонтали) и определяем срок, когда ваш бизнес начнет давать прибыль, необходимые затраты для его начала и стабилизации, срок окупаемости затрат.

   Как видите все очень просто и, главное, вы видите основные показатели работы вашего бизнеса и знаете, когда будут деньги, а когда придется пояс затянуть. Так как этой таблицей в дальнейшем мы будем пользоваться довольно часто, предлагаю ее как-то назвать, например, таблица предполагаемых расходов и доходов.

         Открытие малого бизнеса — пример определение расходов.

      Для иллюстрации сказанного, построим таблицу предполагаемых расходов и доходов малого бизнеса (таблица №1), продолжая, для корректности сравнения,  примеры из предыдущих статей. В графу первого месяца заносим расходы:

    — на закупку оборудования и инструмента – 100000 у.е.

    — на подготовку помещения – 20000 у.е.

    — на покупку материалов и комплектующих – 55000 у.е.

    — на аренду помещения – 5500 у.е.

    — на прочие расходы – 4400 у.е.

    — на заработную плату – 7500 у.е.

   То же самое проделываем для второго и последующих месяцев и, просуммировав верхнюю часть таблицы, получаем расходы в каждом месяце.  

 

    Таблица №1

 

Сумма расходов	192400	72400	72400	72400	72400	72400	72400	72400	72400	72400	72400	72400
Прочие расходы Аренда помещения Зарплата   Материалы и   комплектация Подготовка   помещения Оборудование и   инструмент	4400 5500 7500     55000   20000   100000	4400 5500 7500     55000       _        _	4400 5500 7500     55000      _           _	4400 5500 7500     55000 _	4400 5500 7500     55000   _        _	4400 5500 7500     55000   _        _	4400 5500 7500     55000   _             _	4400 5500 7500     55000   _             _	4400 5500 7500     55000   _        _	4400 5500 7500     55000   _        _	4400 5500 7500     55000   _            _	4400 5500 7500     55000   _        _
Месяц работы	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10

Открытие бизнеса с нуля — пошаговое руководство для новичков

Открытие бизнеса с нуля — это довольно-таки непростой и не совсем понятный, особенно для новичков, процесс. Поэтому многие желающие стать бизнесменами, не знают куда бежать и с чего начать. В их голове сплошные вопросы, на которые они хотят найти ответы. И самое важное, что хотят узнать новички-предприниматели – это, как открыть собственное дело с нуля и, при этом, не прогореть. 

Содержание

Плюсы и минусы открытия бизнеса с нуля
Открытие бизнеса с нуля. Пошаговая инструкция
Шаг 1. Принимаем решение
Шаг 2. Ищем идею
Шаг 3. Проводим анализ рынка
Шаг 4. Составляем последовательный план действий
Шаг 5. Составляем бизнес-план
Шаг 6. Поиск денег на открытие бизнеса
Шаг 7. Регистрация своего бизнеса
Шаг 8. Выбираем систему налогообложения
Шаг 9. Организация бизнеса
Шаг 10. Запуск бизнеса
Шаг 11. Развитие своего бизнеса и активное продвижение
Шаг 12. Масштабирование
Как понять, на сколько ваш бизнес эффективен на старте
Открытие бизнеса с нуля по упрощенной схеме

Перед тем, как начнем разбирать пошаговый план открытия собственного бизнеса, рассмотрим основные его плюсы и минусы.

Плюсы и минусы открытия бизнеса с нуля

Прежде чем начать свой бизнес с нуля, каждый начинающий предприниматель должен об основных плюсах, минусах и подводных камнях такой затеи. Он должен знать и понимать во что он собирается ввязаться.

Если хорошенько разобраться, то плюсов открытия собственного бизнеса можно насчитать много. Мы разберем самые основные и распространенные преимущества.

1. Занятие любимым делом

Как правило, начинающие бизнесмены выбирают ту сферу деятельности, которая им нравится, и, в которой они хорошо разбираются. Поэтому, открывая бизнес, они меняют ненавистную работу на любимое дело, в котором они могут полностью раскрыться.

2. Личностный рост

В отличии от наемной работы, открытие своего дела способствует росту как самой личности, так и ее возможностей. Ни что так не способствует саморазвитию и переменам во всех сферах жизни, как собственный бизнес.

3. Независимость

Открывая собственный бизнес, человек становится независимым буквально от всего: от начальника, графика работу, расписания отпусков и рабочего дня, время обеда и т.д.. Бизнесмен становится сам себе начальником и сам решает, когда приходить на работу и когда уходить, во сколько обедать и обедать ли вообще, когда идти в отпуск, а когда просто можно прогулять.

4. Финансовые возможности

Открытие бизнеса — это прекрасная возможность стать финансово независимым и успешным человеком. Правда, чтоб стать таковым, необходимо потратить много времени и сил, которые при грамотном подходе очень скоро окупятся с лихвой.

Помимо положительных моментов, открытие своего дела несет в себе и определенные недостатки.

1. Ответственность

Это, наверное, самый главный минус. Именно из-за ответственности многие желающие отказываются от идеи открыть свое дело. В бизнесе придется решать все проблемы, от мелких до больших, решать самостоятельно. За каждое ваше решение и итоговый результат отвечать придется только вам. И от ваших решений, действий и поступков, будет зависеть судьба не только вашего бизнеса, но и ваших партнеров и персонала (если они у вас есть).

2. Сложность и трудозатратность

Особенно сложно будет на самом начале, когда от вас потребуется практически все ваше время и силы. Пока ваш бизнес развивается, в него придется вкладывать полностью всего себя самого. Вам придется работать не 8 часов, как на основной работе, а все минимум 16 часов в сутки. Собственный бизнес – это огромный стресс. Вам придется собрать все свои душевные, нравственные и моральные силы, проявить колоссальную психологическую устойчивость, чтоб сохранить душевное равновесие и свою репутацию. Лентяем и психологически не уравновешенным людям лучше даже не начинать.

3. Капиталоемкость

На открытие и развитие бизнеса требуется вложение немалого количества средств. Приходится платить аренду, покупать сырье и материалы, оплачивать рекламу, вкладывать в развитие и продвижение. У многих таких средств просто нет, в связи с чем начинающие предприниматели берут кредиты, что существенно отдаляет окупаемость бизнеса.

4. Финансовые риски

Если вы открыли свое дело, это не значит, что вы непременно обретете финансовую стабильность и через определенный промежуток времени станете богатыми. Может получится все в точности да наоборот. Собственный бизнес – это всегда огромные риски, в первую очередь, финансовые. В место финансовой свободы, вы можете получить обанкротившееся предприятие с огромными долгами, и еще долгое время будете упорно стараться вылезти из «долговой ямы». 

Открытие бизнеса с нуля. Пошаговая инструкция

Если у вас есть огромное желание открыть собственный бизнес с нуля, и вы готовы приложить колоссальные усилия, вложить огромное количество своих сил и времени, готы изменить свою жизнь на все 180 градусов, можете приступать к выполнению пошагового плана, приведенного ниже.

Шаг 1. Принимаем решение

Само собой, без твердого решения никакого бизнеса не получится. Прежде, чем кидаться в мир бизнеса с головой, необходимо взвесить все за и против. Понять для себя, нужно вам ли это или нет. Ведение собственного бизнеса – это уже совсем другая жизнь, где уже не будет прежней стабильности и уверенности в завтрашнем дне. Хорошенько подумайте и решите для себя, стоит ли так кардинально менять свою жизнь, или лучше жить прежней жизнью в качестве наемного рабочего. Но зато стабильной с уверенностью в завтрашнем дне жизнью.

Если вы все-таки решили начать свое дело, то должны быть готовы к тому, что ваша жизнь изменится на все 180 градусов. Особенно на первых порах, вам придется пахать как лошадь и тратить на свое дело все свое время. И что бы не случилось, вы должны проявлять колоссальное терпение, упорство и быть психологически устойчивы к любым обстоятельствам.

Шаг 2. Ищем идею

Если вы взвесили все за и против и приняли решение открыть свое дело, то вам необходимо будет выбрать,

Затраты на открытие бизнеса (примеры и правила вычета)

Налоговые вычеты для малого бизнеса — это здорово, но вы можете вычесть их только для существующего бизнеса. Как насчет всех расходов, которые вы понесете до того, как откроете для себя бизнес?

IRS называет эти расходы «запуском бизнеса» и «организационными затратами», и обычно вы можете заявить все или часть из них в своей налоговой декларации за год, когда вы открыли свой бизнес, в зависимости от того, сколько вы потратили. Вы также можете «амортизировать» (т.е. распределить) оставшиеся затраты на определенное количество лет. Вот как.

Какие затраты на открытие бизнеса вычитаются?

IRS разделяет их на две категории:

Затраты на открытие бизнеса

Прежде чем начать или купить бизнес, вы, скорее всего, пройдете долгий процесс анализа и исследования. Деньги, которые вы тратите на исследование рынка, выяснение своего продукта, поиск офисного помещения, рекламу запуска вашего бизнеса и любые другие действия для исследования, запуска или покупки бизнеса, как правило, вычитаются.(Вы могли слышать, как ваш бухгалтер или налоговый юрист называет это просто «расходами на расследование».)

Прочие соответствующие критериям затраты на открытие бизнеса включают:

• Опросы клиентов
• Расходы на маркетинговые исследования (публикации, фокус-группы, консультации и т. Д.)
• Исследование продукта
• Затраты на выбор места (т. Е. Деньги, которые вы тратите на поиск и обеспечение безопасности офиса или рабочего места)
• Реклама
• Заработная плата за обучение
• Гонорары специалистов и консультантов
• Затраты, связанные с приобретением существующего бизнеса
• Расходы по аренде коммерческого имущества
• Стоимость оборудования

Организационные расходы

Это любые затраты, связанные с фактическим созданием корпорации, партнерства или ООО.(Ваш бухгалтер или налоговый юрист может также называть их «затраты на регистрацию» или «партнерство».) Типичные квалифицируемые организационные затраты включают:

• Регистрационный взнос
• Сборы за регистрацию партнерства
• Юридические издержки за услуги, связанные с организацией корпорации или партнерства, такие как переговоры и подготовка соглашения о партнерстве
• Бухгалтерская плата за услуги по организации товарищества
• Стоимость организационных встреч
• Стоимость временных директоров

Сколько я могу вычесть?

Если вы потратили менее 50 000 долларов на начальные затраты вашего бизнеса, вы можете сразу вычесть 5 000 долларов из этих затрат в год, когда ваш бизнес начинает работать.То же самое и с вашими общими организационными расходами.

Если вы потратили более 50 000 долларов на начальные расходы своего бизнеса, ваш первый годовой вычет уменьшается на 1 доллар на каждый доллар, который вы потратили более 50 000 долларов.

Например, если вы понесете 52 000 долларов на начальные затраты до открытия своего бизнеса, вы сможете вычесть только 3000 долларов в первый год (5000 долларов минус 2000 долларов). По истечении первого года вы можете погасить оставшиеся расходы.

Это также означает, что если вы потратите более 55 000 долларов на начальные затраты, вы не сможете вычесть какие-либо из этих затрат в первый год, и вместо этого вам придется их все амортизировать.

И снова то же правило применяется к организационным затратам. Если вы потратите на них 52 000 долларов, ваш вычет за первый год будет ограничен до 3 000 долларов, а оставшуюся сумму вам придется погасить.

Вы требуете вычет в размере 5000 долларов США в Части V Приложения C Формы 1040, где вы перечисляете другие расходы, не соответствующие перечисленным категориям в Части II.

Как работает амортизация стартовых и организационных расходов?

В дополнение к вычету всех или части ваших начальных и организационных расходов в первый год, когда ваш бизнес начинает работать, вы, как правило, можете списать оставшуюся часть этих расходов в течение следующих 15 лет.Бухгалтеры называют это «амортизацией».

Вообще говоря, после вычета начальных и операционных расходов за первый год вы можете разделить оставшуюся часть этих затрат на период 180 месяцев (15 лет) и взять ежемесячный вычет из начальных и организационных расходов для этих расходов.

Возьмем начальные затраты из приведенного выше примера. После того, как вы потребуете вычет в размере 3000 долларов в первый год вашей деятельности, у вас останется 49000 долларов на начальные расходы. Это означает, что вы сможете вычитать 272 доллара за каждый месяц работы вашей компании (49 000 долларов разделить на 180).

Чтобы таким образом амортизировать начальные и организационные расходы, вам необходимо заполнить и приложить форму 4562 «Амортизация и амортизация» к своей налоговой декларации за первый налоговый год вашей деятельности. Подобно единовременным вычетам в размере 5000 долларов, которые мы обсуждали выше, расходы на амортизацию, рассчитанные по форме 4562, также включены в Часть V Приложения C формы 1040.

Прежде чем приступить к амортизации начальных и организационных затрат, обязательно поговорите с бухгалтером или налоговым юристом.IRS довольно четко определяет, какие расходы оно оплачивает, и не позволяет вам их амортизировать.

Какие расходы не подходят?

Любые расходы, которые вы понесете после начала ведения бизнеса, не подлежат вычету из начальных или организационных расходов. И хотя они могут показаться начальными или организационными расходами, следующие расходы не подлежат вычету за первый год или амортизации:

• Затраты на исследования и эксперименты
• Налоги на недвижимость
• Амортизационные расходы
• Затраты на выпуск и продажу акций
• Затраты, связанные с передачей активов корпорации

Что, если я никогда не займусь бизнесом?

Допустим, вы несете кучу начальных и организационных расходов, но так и не завершили запуск бизнеса.Что тогда происходит? Можете ли вы вычесть эти расходы?

Это зависит.

Если вы исследуете конкретный бизнес с целью создания или приобретения, т.е. потратил деньги на создание определенного бизнеса, поехал проверить конкретный стартап, который вы собирались приобрести, и т. д. — вы могли бы вычесть некоторые из этих расходов как потерю личного капитала. Если в преддверии запуска вы совершили какие-либо крупные покупки, такие как оборудование или имущество, вы также сможете вычесть эти убытки после их продажи.

С другой стороны, если вы просто проводили общее исследование, не имели в виду конкретный бизнес и из ваших исследований ничего не вышло, эти расходы считаются личными расходами и не подлежат вычету.

Оценка реалистичных затрат на запуск

Сколько стоит начать свой бизнес? Трудно сказать наверняка. Но точная оценка начальных затрат — сложный и необходимый процесс для успешного развития вашего бизнеса.

Каковы начальные затраты?

Затраты на запуск — это расходы, понесенные до запуска бизнеса.

Вы должны знать, что начальные затраты не являются общепринятой или тщательно определенной финансовой концепцией. Бухгалтеры и аналитики не согласны. Для целей планирования и управления мы определяем начальные затраты как расходы, которые вы понесете, и активы, которые вам нужны, прежде чем вы сможете начать бизнес.

Зачем рассчитывать стартовые затраты?

Оценка реалистичных начальных затрат — один из ключевых элементов вашего финансового плана.Понимание того, что нужно сделать, чтобы начать свой бизнес, может помочь вам:

Многие недооценивают стартовые затраты и начинают свой бизнес бессистемно, незапланированно. Это может сработать в краткосрочной перспективе, но обычно намного труднее поддерживать. Клиенты опасаются новых предприятий с импровизированной логистикой, и управлять начальными затратами практически невозможно, пока вы не рассчитаете их точно.

Каждая отрасль и бизнес требуют совершенно разных затрат, а это означает, что не существует простой формулы для расчета начальных затрат.Но это не значит, что вы не можете сделать обоснованное предположение, которое точно отражает потребности вашего бизнеса.

Как и при разработке бизнес-плана или прогнозировании начальных продаж, это сочетание исследования рынка, тестирования и обоснованных предположений. Затем вы можете внести соответствующие коррективы в зависимости от фактических результатов с течением времени.

Теперь, возможно, вы все еще задаетесь вопросом, как я могу оценить реалистичные затраты на запуск моего бизнеса? И ответ — составить три простых списка, несколько обоснованных предположений и сложить их все.

Стартовые расходы

Это расходы или авансовые платежи, которые происходят до того, как вы запустите и начнете приносить доход. Их можно разделить на единовременные и текущие расходы, и, разделив их таким образом, вы можете дать себе более точную оценку того, что потребуется для запуска вашего бизнеса. Вот некоторые общие расходы, которые следует учитывать в обеих категориях:

Единовременные расходы

• Разрешения и лицензии
• Регистрационный взнос
• Дизайн логотипа
• Дизайн сайтов
• Печать брошюр и визиток
• Вывески
• Первоначальный взнос по аренде недвижимости
• Улучшения выбранного места

Текущие расходы

• Аренда
• Заработная плата
• Налоги
• Юридические услуги
• Выплаты по кредиту
• Страховые выплаты
• Утилиты
• Маркетинговые расходы

Это лишь небольшая часть потенциальных затрат, которые вам необходимо учитывать.Некоторые из них останутся фиксированными, а другие будут работать как переменные затраты.

Стартовые активы

Это затраты, связанные с приобретением долгосрочных активов для начала вашего бизнеса. Хотя наличные деньги в банке являются самым основным стартовым активом (и мы поговорим об этом позже), есть и другие общие активы, в которые вам может понадобиться инвестировать:

• Начальный инвентарь
• Компьютеры или другое техническое оборудование
• Оргтехника
• Офисная мебель
• Транспортные средства

Зачем разделять активы и расходы?

Теперь есть причина, по которой вам следует разделить затраты на активы и расходы.Расходы вычитаются из дохода, поэтому они уменьшают налогооблагаемый доход. С другой стороны, активы не подлежат вычету из дохода.

Изначально разделив эти два, вы потенциально сэкономите немного денег на налогах. Кроме того, точный учет расходов позволяет избежать завышения своих активов в балансе. В то время как, как правило, наличие большего количества активов выглядит лучше, наличие бесполезных или необоснованных активов только увеличивает ваши книги и потенциально делает их неточными.

Перечисление их отдельно является хорошей практикой при запуске бизнеса и подводит к последнему этапу, который следует учитывать при определении начальных затрат.

Наличные, необходимые для начала работы

Требования к наличным деньгам — это оценка того, сколько денег ваша стартап-компания должна иметь на текущем счете при запуске. Как правило, остаток ваших денежных средств на дату начала — это деньги, привлеченные вами в качестве инвестиций или займов, за вычетом денежных средств, которые вы тратите на расходы и активы.

Это последний кусок головоломки, который вам понадобится для начала.При построении плана следите за прогнозами денежных потоков. Если остаток денежных средств упадет ниже нуля, вам необходимо увеличить финансирование или сократить расходы.

Сколько денег вам нужно?

Многие предприниматели решают, что они хотят собрать больше денег, чем им нужно, чтобы у них оставались деньги на случай непредвиденных обстоятельств. Хотя это имеет смысл, когда вы можете это сделать, инвесторам это трудно объяснить. Внешние инвесторы не хотят давать вам больше денег, чем вам нужно, по очевидным причинам — это их деньги!

Вы можете найти экспертов, которые порекомендуют вам иметь некоторую установленную сумму, такую ​​как расходы на шесть месяцев или год, в качестве начальных денежных средств.Это красиво по идее и было бы здорово для душевного спокойствия, но редко бывает практичным. И это мешает оценкам и снижает их ценность.

Чтобы лучше оценить, что вам действительно нужно в качестве начального остатка денежных средств, вы рассчитываете дефицитные расходы, которые вы, вероятно, понесете в первые месяцы бизнеса. Отсюда оцените, сколько денег вам понадобится для продвижения вперед, пока вы не достигнете устойчивой точки безубыточности через несколько месяцев и даже лет после открытия.

Два способа планирования стартовых затрат

Теперь, когда у вас есть потенциальные активы, расходы и стартовые деньги, пора собрать их все вместе, чтобы оценить ваши полные начальные затраты.

Я работал с двумя методами оценки и планирования начальных затрат.

Более традиционный метод, который я называю методом рабочего листа, включает отдельные рабочие листы для начальных затрат и начального финансирования.

Более инновационное, которое мы используем в нашем программном обеспечении LivePlan, упрощает это с помощью скользящей оценки расходов, покупки активов и финансирования для управления денежными потоками как непрерывного процесса. Давайте углубимся в каждый метод.

Традиционный метод: рабочий лист запуска

Традиционный метод использует стартовый лист, как показано на рисунке ниже, для планирования вашего первоначального финансирования.Пример для розничного магазина велосипедов. Он включает в себя списки стартовых расходов в верхнем левом углу, стартовые активы в нижнем левом углу и стартовое финансирование справа.

Общие затраты на запуск в этом примере составляют 124 650 долларов, это сумма затрат (3150 долларов) и активов (121 500 долларов), необходимых до обеда. План финансирования справа показывает, что владелец планирует вложить 25 000 долларов своих собственных денег и 99 650 долларов в кредит. Ссуды включают долгосрочную ссуду на сумму 70 000 долларов и другие ссуды, включая коммерческий кредит на сумму 17 650 долларов США, вексель на 2 000 долларов США и прочую текущую задолженность (вероятно, задолженность по кредитной карте) в размере 10 000 долларов США.

Обратите внимание на баланс здесь. Одна сторона показывает начальные затраты, а другая показывает, откуда будут поступать деньги.

Также обратите внимание, что активы включают 35 000 долларов наличными и на банковском счете. Эта оценка в этом примере основана на примере, показанном выше, в котором рассчитываются начальные денежные средства в размере 25 708 долларов США. Вместо этого предприниматель оценивает $ 35 000, чтобы иметь буфер.

Также помните, что рабочий лист описывает, что происходит перед запуском. Он не включает текущие продажи, затраты, расходы, активы и финансирование после запуска.

В этом примере таблицы показаны ориентировочные расходы в размере 3150 долларов, понесенные до запуска. Это убыток при запуске, а это означает, что эти расходы могут быть вычтены из дохода позже для целей налогообложения. Убытки при запуске казались плохими на первый взгляд, но необходимость вычета расходов из будущих налогов снижает налоговые счета. Это нормально. Это тоже хорошо.

Метод LivePlan: сводные оценки

Рассчитать начальную стоимость | Начальные ссуды

Убедитесь, что у вас достаточно денег, чтобы успешно начать свой бизнес, с помощью нашего руководства по расчету начальных затрат.

Безошибочный способ потерпеть неудачу любого стартапа — просто остаться без денег. Вот почему составление надежного бизнес-плана и расчет начальных затрат — это важный первый этап в создании компании.

Важно иметь реалистичное представление о начальных затратах, поскольку это позволяет вам жестко контролировать денежный поток и снижает вероятность нехватки ресурсов до того, как ваш бизнес начнет расти. И, если вы хотите взять бизнес-ссуду, получение нужной суммы свидетельствует о разумном финансовом планировании и означает, что вам не придется возвращаться к потолку в случае нехватки ресурсов.

Принятие решения о затратах на открытие бизнеса сбивает с толку, поскольку люди используют три ключевых термина как синонимы: начальные затраты, стартовые активы и стартовое финансирование. Каждый из них имеет разное значение, но все они необходимы для создания сильного бизнес-плана и привлечения нужной суммы инвестиций, необходимых для того, чтобы ваш бизнес стал прибыльным. В нашем руководстве простым языком объясняется жаргон и показано, как рассчитать начальные затраты для вашего бизнеса.

Каковы начальные затраты?

Начальные затраты — это все единовременные затраты, связанные с организацией вашего бизнеса, за исключением активов.Иногда называемые невозвратными затратами, это затраты, которые, независимо от того, насколько успешным или неудачным является ваш бизнес, вы не сможете вернуть обратно — они «затоплены» бизнесом. Начальные затраты покрывают расходы, понесенные для того, чтобы ваш бизнес был готов к продаже клиентам.

Примеры начальных затрат

Типичные примеры начальных затрат включают:

• Бухгалтерские и юридические сборы — Любые деньги, потраченные на профессиональные услуги, такие как бухгалтерский учет для помощи с вашим бизнес-планом, или гонорары адвоката за такие действия, как регистрация вашего бизнеса как компании с ограниченной ответственностью.
• Регистрация предприятия — Сборы, такие как регистрация в Регистрационной палате , которая стоит 12 фунтов стерлингов онлайн и 40 фунтов стерлингов по почте, а также сборы, такие как оплата зарегистрированного адреса офиса, сборы за сканирование почты, сборы за регистрацию бизнеса и даже открытие некоторых банковских счетов и онлайн-сервисов, таких как бухгалтерский учет.
• Затраты на подготовку к запуску — Деньги, потраченные на основные материалы и услуги, такие как дизайн логотипа, создание и хостинг веб-сайтов, вывески, маркетинговые материалы, меню, плакаты, аренда помещений, а также любые начальные сборы за набор персонала, необходимые для найма персонала до вашего бизнеса открывается.

Что такое стартовые активы?

В зависимости от характера вашего бизнеса вам может потребоваться покупка оборудования, машин, транспортных средств и запасов, известных как активы и инвентарь. Активы отличаются от расходов тем, что они отображаются в вашем балансе как стоимость активов и учитываются по-другому. Стоимость активов и учет — сложная область, но обычно актив — это покупка, которая все еще сохраняет свою стоимость: если вы перепродаете его, бизнес вернет некоторую сумму денег.Это значение со временем падает по мере того, как бизнес использует актив, что называется амортизацией.

Активы подпадают под схему резервирования капитала HMRC, которая позволяет бизнесу компенсировать стоимость капитальных затрат за счет прибыли, что, в свою очередь, снижает налоговые обязательства корпорации. В настоящее время это относится к любым капитальным затратам до 200 000 фунтов стерлингов в любой 12-месячный период, известным как Annual Investment Allowance (AIA) .

Для новых предприятий HMRC предлагает дополнительную надбавку в первый год торговли, компенсируя дополнительные расходы, такие как энергосберегающее оборудование и некоторые автомобили с низким уровнем выбросов CO2.

Стоит знать, что вы не можете потребовать полную сумму за оборудование, которое вы также используете в личных целях. Например, если вы покупаете ноутбук за 500 фунтов стерлингов и половину времени используете его для личного пользования, вы можете учитывать только 250 фунтов стерлингов в качестве бизнес-актива, который вычитается из прибыли.

Примеры активов для стартапа

Рекомендуется вести реестр активов с подробным описанием приобретенных вами активов вместе с квитанциями, чтобы вы могли заявить их в качестве пособия на капитал в своей годовой налоговой декларации.

Типичные стартовые активы включают:

• Оборудование — в ежегодной налоговой декларации HMRC обозначается как «оборудование и оборудование», это любое оборудование, такое как ноутбуки, камеры, компьютеры, принтеры, офисная мебель и автомобили. . Стоит знать, что автомобили не попадают в Ежегодное инвестиционное пособие, за исключением некоторых моделей с низким уровнем выбросов.
• Запасы — Если у вас есть запасы или запасы — даже сырье, такое как текстиль или древесина, — то они должны быть указаны как актив, поскольку они имеют стоимость перепродажи.
• Денежные средства и операционная ликвидность — Любые финансовые средства, вложенные в ваш стартап (кроме ссуд или других долгов), обычно считаются активами и требуют учета.

Что такое стартовое финансирование?

Третий столп начальных затрат, который вам нужно рассчитать, — это стартовое финансирование — сколько денег нужно вашему бизнесу для работы, пока вы не выйдете на уровень безубыточности и не начнете получать прибыль.

Начальное финансирование должно покрывать первоначальные затраты на запуск, стоимость покупки активов и любые текущие постоянные и переменные затраты, понесенные после открытия бизнеса, такие как заработная плата, коммунальные услуги и текущая маркетинговая деятельность.Он должен включать любые проценты по ссудам.

Нужна помощь в понимании движения денежных средств? Загрузите шаблон свободного денежного потока >>

Как рассчитать начальные затраты

Расчет начальных затрат включает создание финансового прогноза бизнеса, покрывающего все затраты до открытия бизнеса, вплоть до того, что прибыль.

• Стартовые активы — Начните с составления списка всех активов, которые вам необходимо приобрести для ведения бизнеса: включая оборудование, компьютеры, транспортные средства и инвентарь.Для каждого элемента в списке изучите затраты на покупку, посетив веб-сайты розничных продавцов или связавшись с поставщиками.
• Начальные затраты — Составьте список всех начальных расходов, которые вы понесете при создании своего бизнеса, таких как регистрационные сборы и веб-хостинг. Убедитесь, что нет периодических затрат.
• Постоянные затраты — Перечислите все постоянные затраты, которые ваш бизнес понесет в первый год. Фиксированные затраты — это затраты, которые ваш бизнес должен оплачивать независимо от того, сколько продуктов он продает или сколько у вас клиентов.Эти затраты являются «фиксированными» на определенный период времени, например, месяц или год.
• Переменные затраты — Перечислите затраты, которые варьируются в зависимости от выпуска или выручки от продаж вашего бизнеса и напрямую связаны с тем, сколько продуктов продает ваш бизнес, таких как затраты на материалы, производство и маркетинг.

Вам также необходимо спрогнозировать, какой доход вы будете получать ежемесячно в течение первого года, включая такие данные, как объем клиентов, проданные единицы, цены, средний доход на клиента (ARPU) и маржа от продаж.

Как создать бизнес-прогноз

1. Создайте электронную таблицу, в которой перечислены ваши начальные затраты, такие как активы и начальные затраты, и просуммируйте их. Укажите это как невозвратных затрат вашего бизнеса . Это то, сколько денег вам нужно потратить, чтобы довести свой бизнес до стадии запуска.

2. В той же таблице создайте представление на 12 месяцев вперед, в котором будет показана прогнозируемая деловая активность на каждый месяц первого года торговли.Для каждого месяца перечислите постоянных затрат, понесет ваш бизнес, таких как расходы на широкополосный доступ, электричество и аренду. Это показывает, сколько денег вам нужно ежемесячно тратить на то, чтобы свет был включен, а персоналу платили.

3. Затем вам нужно будет смоделировать переменные затраты , , проданные продукты или обслуживаемые клиенты, цены и доход , которые вы будете получать каждый месяц. Например, вы можете оценить продажу 10 виджетов в первый месяц, 20 во второй месяц и 120 продаж в месяц к 12 месяцу.Для каждого месяца рассчитайте выручку от продаж и вычтите переменные затраты, связанные с продажей, такие как затраты на материалы или комиссионные за продажу. Вычтите также фиксированные расходы, и вы получите прибыль за каждый месяц.

4. Определите точку безубыточности для своего бизнеса, чтобы рассчитать, сколько продуктов вам нужно продавать каждый месяц, чтобы достичь безубыточности. Нанесите их на каждый месяц, чтобы определить, в каком месяце ваш бизнес будет продавать достаточно виджетов для достижения безубыточности.

5. Теперь вы можете увидеть, сколько месяцев потребуется вашему бизнесу для работы, пока он не продаст достаточно виджетов для получения достаточного ежемесячного дохода, чтобы достичь безубыточности. До этого момента каждый месяц ваш бизнес приносит убытки. Сложите убытки за каждый из месяцев до месяца безубыточности, и это покажет совокупные убытки вашего бизнеса — или, сколько общих денег потребуется вашему бизнесу с месяца 1 до тех пор, пока ваш бизнес не станет безубыточным.

6. Наконец, добавьте к этой сумме необратимые затраты, чтобы показать общую сумму, которая потребуется вашему бизнесу для запуска, запуска и работы до получения прибыли.Именно столько инвестиций потребуется вашему бизнесу, чтобы стать прибыльным.

---

Можно ли списать стартовые затраты на налоги?

Начало нового бизнеса обычно требует траты денег на вещи. К счастью, вы можете вычесть начальную стоимость, чтобы ограничить свой налоговый счет.

Давайте рассмотрим, как списать затраты на открытие нового бизнеса.

Вычет стартовых затрат: что можно списать

Как только вы начнете свой бизнес, вы можете вычесть стоимость всех таких статей, как коммерческие расходы.Тем не менее, это немного сложнее с расходами, которые произошли до начала бизнеса.

Эти затраты на открытие бизнеса являются капитальными затратами. Это затраты, которые вы понесете, чтобы получить актив (бизнес), который будет приносить вам пользу более одного года.

Как правило, вы не можете вычесть такие расходы, пока не продадите или иным образом не избавитесь от бизнеса. Тем не менее, специальное налоговое правило позволяет вам вычесть до 5000 долларов США на начальные расходы в первый год вашей деятельности. Затем вы можете вычесть оставшуюся часть, если таковая имеется, равными суммами в течение следующих 15 лет.(I.R.C. § 195.)

Пример

E Диана Драдж устала от офисной работы. Она решает начать бизнес по дизайну одежды. Прежде чем начать свой бизнес, она тратит на рекламу 20 000 долларов своих сбережений. Ее бизнес наконец-то стартует 1 июля 2014 года.

Поскольку эта реклама является начальным расходом, она не может вычесть полную стоимость в первый год своей деятельности. Вместо этого она может вычесть 5000 долларов из расходов в первый год своей работы.Она может вычесть оставшиеся 15 000 долларов равными долями в течение 15 лет.

Это означает, что она может вычесть 1000 долларов из оставшихся 15000 долларов за каждый полный год своей работы, начиная с первого года. Тем не менее, бизнес Дианы открыт только шесть месяцев в первый год. Она может вычесть только 500 долларов из 15 000 долларов в этом году плюс начальные 5 000 долларов, на которые она имеет право. Ее бизнес-вычеты за первый год составят 5 500 долларов.

Если можете, постарайтесь потратить не больше, чем потолок первого года на начальные расходы.Таким образом, вам не придется ждать 15 лет, чтобы вернуть свои деньги.

Некоторые стартовые затраты можно списать

Некоторые бизнес-вычеты для вашей следующей компании включают расходы:

• Юридические и бухгалтерские сборы
• Лицензии, разрешения и другие сборы
• Стоимость исследования того, что потребуется для создания успешного бизнеса
• , включая исследование потенциальных рынков или продуктов
• Расходы на рекламу, включая рекламу для вашего бизнеса открытие и создание бизнес-сайта
• Аренда офиса и коммунальные услуги, оплаченные до начала работы бизнеса
• Аренда бизнес-оборудования, такого как компьютеры и канцелярские принадлежности
• Затраты на обучение сотрудников до открытия бизнеса, и
• Расходы, связанные с получением финансирования, поставщики, клиенты или
• дистрибьюторы

Может ли малый бизнес вычесть стоимость компьютера?

Если вы покупаете компьютер для своего бизнеса и используете его исключительно для своего бизнеса, вы обычно можете вычесть всю стоимость.Если вы используете его более 50 процентов времени для бизнеса, вы все равно можете вычесть затраты.

Существуют ли исключения для вычета начальных затрат?

Некоторые расходы, связанные с открытием бизнеса, которые не считаются начальными расходами. Многие из этих затрат по-прежнему подлежат вычету, но применяются другие правила и ограничения.

Опись

Самые большие расходы, которые многие люди, занимающиеся домашним бизнесом, несут перед тем, как начать свой бизнес, — это инвентарь. То есть покупка товаров (или материалов для их изготовления), которые они будут продавать клиентам.Например, если вы решите начать бизнес на eBay по продаже предметов, которые вы покупаете на блошиных рынках, вы будете рассматривать предметы, которые вы покупаете для перепродажи, как инвентарь. Вы вычитаете стоимость инвентаря, когда он продается или становится непригодным для продажи.

Долгосрочные активы

Долгосрочные активы — это вещи, которые вы покупаете для своего бизнеса, на срок более одного года. Сюда входят компьютеры, оргтехника, автомобили и оборудование. Долгосрочные активы, которые вы покупаете до начала вашего бизнеса, не считаются частью ваших начальных затрат.

Вместо этого вы должны относиться к этим покупкам как к любому другому долгосрочному активу, который вы покупаете после начала вашего бизнеса. Вы должны либо амортизировать объект в течение нескольких лет, либо вычесть стоимость за один год в соответствии с Разделом 179. Тем не менее, вы не можете производить вычеты из амортизации или Раздела 179 до тех пор, пока не начнется ваш бизнес.

Вычитаемые затраты на открытие бизнеса | Советы 2020 TurboTax® Canada

Если вы начинаете бизнес, Налоговое агентство Канады (CRA) позволяет вычесть начальные затраты как допустимые коммерческие расходы .Однако расходы должны быть понесены после того, как ваш бизнес начнется, чтобы иметь право на этот вычет.

Начальные затраты

Начальные затраты для вашего бизнеса могут включать все, что вам нужно для начала работы.

Например, если вы начинаете писать писатель-фрилансер, компьютер и стол могут считаться частью ваших начальных затрат. Точно так же, если вы открывали магазин, ваша арендная плата за первый месяц, стоимость выставочных стендов, вывески и другие расходы, вероятно, будут приемлемыми начальными расходами.

Однако , чтобы заявить эти расходы в качестве коммерческих расходов в вашей налоговой декларации, вам необходимо понести их в течение финансового периода, в котором вы продолжаете работу . Вы также должны понести их до того, как начнется ваш бизнес.

Начало хозяйственной деятельности

Установить дату начала бизнеса не всегда просто. В большинстве случаев ваш бизнес начинается не в тот день, когда у вас появляется первый клиент, а в день, когда вы начинаете значительную деятельность, которая является регулярной частью попытки вашего бизнеса получить прибыль.Например, если вы открываете интернет-магазин, ваш бизнес может начаться в день заказа инвентаря, независимо от того, когда вы совершите свою первую продажу.

Кроме того, CRA считает, что бизнес начался , когда владелец предпринимает позитивные и постоянные шаги по выводу своего продукта или услуги на рынок . Например, если вы открываете магазин, вы можете считать день, когда вы впервые начинаете обследовать места для своего магазина, как день начала вашего бизнеса.

Если вы понесли капитальные расходы до открытия бизнеса , вы можете включить эти расходы в качестве начальных затрат.Во-первых, вы должны сделать актив доступным для использования в бизнесе.

Капитальные затраты на запуск

Представьте, что вы покупаете здание для бизнеса, который собираетесь начать. На момент покупки вы еще не начали свой бизнес. Скорее, вы взвешиваете в уме несколько разных предприятий.

• B , поскольку ваш бизнес еще не начался, вы не можете списать стоимость этого актива как коммерческие расходы .
• Однако , как только вы выберете конкретное коммерческое предприятие , вы сделаете актив доступным для коммерческого использования.На этом этапе вы можете считать его стоимость коммерческими расходами.

Капитальное имущество считается доступным для коммерческого использования на дату его первого использования для получения дохода . Если вашим активом является здание, оно становится доступным для использования, когда вы начинаете использовать 90 процентов его для бизнеса или когда вы начинаете процесс строительства или ремонта.

Если актив доступен для использования только в течение части года, вам необходимо пропорционально распределить резерв капитальных затрат , чтобы отразить этот факт.

Подача налоговой декларации

Чтобы подать первую налоговую декларацию в качестве владельца малого бизнеса, заполните форму T2125 , указав свои доходы и расходы, включая начальные расходы. Подайте его вместе с вашей федеральной налоговой декларацией.

Если вы чувствуете себя немного перегруженным, подумайте о TurboTax Live Assist & Review, Self-Employed, и получите неограниченную помощь и советы при уплате налогов, а также окончательную проверку перед подачей заявления. Или выберите TurboTax Live Full Service для самозанятых, и попросите одного из наших налоговых экспертов вернуться к вам от начала до конца.

Обладая более чем 20-летним опытом, помогая канадцам уверенно подавать налоговые декларации и получать все заслуженные деньги, продукты TurboTax, включая TurboTax Free, доступны на сайте www.turbotax.ca.

Начальные затраты для компьютерного реселлера при ограниченном бюджете

Начальные затраты для бизнеса реселлеров компьютеров с ограниченным бюджетом В наши дни у большинства людей нет денег. Но пусть это не помешает вам начать собственный бизнес по продаже компьютеров в Интернете.Вы будете удивлены, узнав, как дешево открыть собственный компьютерный реселлер в Интернете.

Начальные затраты для бизнеса реселлеров компьютеров при ограниченном бюджете

На начальном этапе вы захотите потратить как можно меньше денег. Что касается компьютерного и офисного оборудования, вам нужно использовать как можно меньше ресурсов и использовать то, что у вас уже есть. Также будет справедливо сказать, что вы можете начать, запустить и построить свой бизнес по продаже компьютеров на любом компьютере, приобретенном в течение последних 5 лет или около того. Нет никаких особых требований к тому, какой тип компьютера вам понадобится, чтобы начать свой бизнес реселлера. При необходимости вы можете обновить его позже, когда получите прибыль.

Рабочая зона:

Вам понадобится рабочая зона.Вы можете разместить магазин в углу гостиной, кухни или даже спальни. Для работы вам понадобится стол или стол. И, в конце концов, вам также понадобится факс, который вы можете купить подержанным. На данный момент вы можете отправлять и получать факсы в местном офисе FedEx Kinkos или получать факсы через Интернет. В конце концов, вам может понадобиться несколько телефонных линий для телефонных звонков и факсов.

Зарегистрируйте торговое наименование торгового посредника:

Тогда вы можете начать свой бизнес.Регистрация названия вашей компании может стоить от 30 долларов и более в зависимости от штата или страны, в которой вы проживаете.

Кроме того, при необходимости, вы даже можете начать свой компьютерный бизнес без регистрации названия вашей компании. В этом случае все, что вам нужно сделать, это зарегистрировать свое доменное имя за 10 долларов и выбрать базовый план веб-хостинга от 5 долларов в месяц с включенной корзиной покупок.

Тогда откройте бизнес-счет PayPal бесплатно. Затем вы можете создать свой веб-сайт, используя PayPal в качестве корзины покупок и платежного решения, и начать вести бизнес именно так.А если у вас мало средств, это может быть одним из способов, пока у вас не будет достаточно денег, чтобы зарегистрировать название своей компании. Однако, если у вас есть свободные средства, будет лучше сделать все с самого начала.

Регистрация вашего доменного имени, wwwBusiness.com:

После регистрации названия вашей компании вы быстро захотите зарегистрировать и свое доменное имя (www.yourbusinessname). Вы можете зарегистрировать свое доменное имя на GoGaddy.com всего за 1 доллар США.99 с включенным базовым планом веб-хостинга или 9,95 долларов США в год без хостинга. Главное — как можно быстрее обезопасить свое доменное имя, прежде чем кто-то его заберет. Вы можете приобрести тарифный план позже.

При первоначальном открытии бизнеса вы можете создать свой бизнес в качестве индивидуального предпринимателя и остаться в этом статусе или повысить уровень позже до корпорации или ООО. Начать свой бизнес в качестве индивидуального предпринимателя в основном бесплатно, если название вашей компании уже зарегистрировано в государстве.

Получение деловой и / или профессиональной лицензии:

Затем вам, возможно, придется (в зависимости от округа, в котором вы проживаете) получить или не получить профессиональную лицензию для вашего бизнеса и / или города. Скорее всего, ваш округ потребует от вас того или другого.

Вы можете получить профессиональную лицензию на ведение бизнеса, посетив или связавшись с канцелярией вашего местного округа или попросив их отправить вам форму по почте. Вы также можете скачать его с их сайта. Просто заполните форму и отправьте ее по почте, указав соответствующие сборы, которые могут варьироваться от 10 до 20 долларов.Примечание. Профессиональная лицензия не действует в Канаде или Великобритании.

.

Имейте в виду, что это только начальные затраты и могут применяться к любому бизнесу. Как только вы наладите свой бизнес, самое сложное и дорогостоящее будет позади. И, как вы скоро увидите, ежемесячные затраты на ведение вашего интернет-бизнеса минимальны, что делает это предприятие практически безрисковым.

Получение налоговой лицензии:

Следующей начальной стоимостью в списке будет получение вашей налоговой лицензии, также известной как лицензия вашего торгового посредника, налоговый сертификат или налоговый идентификатор.Вы можете получить налоговую лицензию (лицензию для торговых посредников) всего за 8 долларов. В некоторых штатах, включая Калифорнию, Массачусетс и некоторых других, это бесплатно.

Примечание. Нью-Гэмпшир, Орегон, Аляска, Делавэр и Монтана не выдают лицензии на налог с продаж, поскольку в этих штатах нет налога с продаж. Вашей профессиональной лицензии на ведение бизнеса будет достаточно для создания учетной записи у дистрибьюторов, приобретения продуктов оптом и продажи потребителям и предприятиям в розницу.

В Канаде регистрации названия вашей компании достаточно для покупки продуктов у дистрибьюторов, но вам все равно понадобятся налоговые лицензии, необходимые для вашей провинции.См. «Начало бизнеса реселлера компьютеров в Канаде».

В Великобритании ваша налоговая лицензия известна как ваша лицензия на НДС или лицензия на налог на добавленную стоимость. См. «Регистрация для получения НДС (налога на добавленную стоимость) в Великобритании» для получения дополнительной информации о получении лицензии на налог на добавленную стоимость.

Открытие коммерческого банковского счета для вашего бизнеса:

Далее, при открытии коммерческого банковского счета от вас может потребоваться или не потребоваться внести средства на ваш счет. Однако это не считается «начальными расходами», поскольку вы можете просто перевести средства со своего личного банковского счета на свой бизнес-банковский счет.Обязательно выберите базовый и правильный бизнес-счет, чтобы избежать ненужных банковских комиссий.

Выбор пакета веб-хостинга:

Затем вернитесь к установлению своего присутствия в Интернете, выбрав и купив соответствующий пакет веб-хостинга у выбранного провайдера веб-хостинга. Пакеты хостинга начинаются с 5 долларов в месяц, все включено на Godaddy.com.

Например, за 12,95 долларов в месяц вы можете приобрести пакет хостинга электронной коммерции с HostGator, который включает неограниченное дисковое пространство, неограниченную пропускную способность, неограниченные адреса электронной почты, программу Site Builder, бесплатные шаблоны веб-сайтов, частный SSL, osCommerce, решения для корзины покупок ZenCart или Cube Cart. .Выбор остается за вами. В этот пакет также включен ваш собственный бесплатный номер телефона. Это полный пакет электронной коммерции всего за 12,95 долларов в месяц.

Вы можете получить полное и профессиональное решение для витрины с Volusion всего за 15 долларов в месяц. Также есть много других конкурентоспособных пакетов. Обязательно сделайте покупки и сравните сами.

Прием платежей онлайн:

Затем вам нужно будет принимать платежи по кредитным картам. Вы можете бесплатно открыть свой собственный торговый счет с помощью карты National Bankcard.

Вы также захотите открыть свой собственный бизнес-счет PayPal, чтобы предоставить вашим клиентам еще один вариант для совершения платежей. Платежные решения PayPal также бесплатны.

Вот и все. Это все, что нужно, чтобы начать собственный интернет-бизнес с ограниченным бюджетом. И, как видите, начальные затраты на запуск этого бизнеса минимальны, что делает его запуск практически безрисковым. Вам очень мало что терять, но очень много приобретать.

No related posts.